Inter Vivos vs Trust Trust Trust: Tổng quan
Kế hoạch bất động sản cung cấp các công cụ để thiết lập và duy trì kiểm soát hiệu quả đối với tiền mặt, đầu tư và tài sản bất động sản trong suốt cuộc đời của một người và khi chết. Trong khi di chúc và chỉ định của người thụ hưởng hoạt động tốt để đảm bảo một kế hoạch bất động đáp ứng nhu cầu duy nhất của cá nhân thiết lập kế hoạch, mỗi người đều có giới hạn của mình. Tài liệu ủy thác tăng cường lập kế hoạch bất động sản và chuyển giao tài sản hiệu quả cho người thừa kế. Một tín thác được tạo ra trong khi một cá nhân vẫn còn sống là một tín thác vivos, trong khi một tín thác được thiết lập khi cái chết của cá nhân đó là một tín thác di chúc.
Chìa khóa chính
- Tín thác là một phần quan trọng của kế hoạch bất động sản và đặc biệt có liên quan đến những người có tài sản để bảo vệ hoặc thừa kế. Tín thác vivos (sống) được tạo ra trong khi một cá nhân vẫn còn sống để đặt tên cho những người thụ hưởng tài sản và tài sản khi chết trong khi tránh bị quản chế. Những tín thác này có thể hủy bỏ hoặc không thể hủy bỏ. Tín thác (ý chí) được thiết lập khi một cá nhân chết và tín thác được ghi chi tiết trong di chúc và di chúc cuối cùng của họ. Những sự tin tưởng này là không thể hủy bỏ nhưng có thể bị quản chế.
Tin tưởng Inter Vivos
Còn được gọi là niềm tin sống, một vivos (đôi khi được viết bằng dấu gạch nối hoặc dưới dạng "intervivos") được tạo ra cho mục đích lập kế hoạch bất động sản khi một cá nhân vẫn còn sống. Nó được soạn thảo dưới dạng ủy thác sống có thể hủy ngang hoặc không thể hủy ngang và cho phép cá nhân được lập tài liệu để truy cập các tài sản như tiền mặt, đầu tư và bất động sản có tên trong tiêu đề của ủy thác khi họ vẫn còn sống. Tín thác giữa các vivos có thể hủy bỏ có tính linh hoạt cao hơn các tín thác được coi là không thể hủy bỏ, nhưng cả hai loại tín thác sống này đều bỏ qua quy trình quản chế khi chủ sở hữu ủy thác qua đời.
Một ủy thác vivos thực sự là một tài liệu pháp lý được tạo ra trong khi cá nhân mà niềm tin được rút ra vẫn còn sống. Các tài sản có tiêu đề nhân danh ủy thác sống của chủ sở hữu ủy thác và được chủ sở hữu ủy thác sử dụng hoặc chi tiêu trong khi họ còn sống. Khi chủ sở hữu ủy thác qua đời, những người thụ hưởng được chỉ định của ủy thác được cấp quyền truy cập vào tài sản, sau đó được quản lý bởi người ủy thác kế nhiệm. Một niềm tin sống được tạo ra như là một sự hủy bỏ hoặc không thể hủy bỏ, và mỗi loại tín thác liên vivos có một mục đích cụ thể.
Tín thác di chúc
Một ủy thác di chúc (hoặc sẽ tin tưởng) được tạo ra khi một cá nhân chết và tín thác được ghi chi tiết trong di chúc và di chúc cuối cùng của họ. Bởi vì việc thiết lập một sự tin tưởng di chúc không xảy ra cho đến khi chết, về bản chất nó không thể hủy bỏ một khi cái chết xảy ra. Tín thác di chúc là một điều khoản được lập theo ý muốn hướng dẫn người thi hành di sản tạo ra sự tin tưởng. Vì vậy, mặc dù người lập di chúc tạo ra ý chí khi anh ta còn sống, nhưng niềm tin không được phát huy cho đến sau khi họ chết. Sau khi chết, di chúc phải thông qua chứng thực di chúc để xác định tính xác thực của nó trước khi niềm tin di chúc có thể được tạo ra. Sau khi ủy thác được tạo ra, người thi hành theo các hướng dẫn trong di chúc để chuyển tài sản thành ủy thác di chúc.
Tín thác di chúc không bảo vệ tài sản của một cá nhân khỏi quy trình quản chế và do đó, việc phân phối tiền mặt, đầu tư, bất động sản hoặc tài sản khác có thể không phù hợp với mong muốn cụ thể của chủ sở hữu. Loại ủy thác này được thiết kế để thực hiện các mục tiêu lập kế hoạch cụ thể như:
- Bảo toàn tài sản cho con từ một cuộc hôn nhân trước Bảo vệ tương lai tài chính của vợ / chồng bạn bằng cách cung cấp thu nhập trọn đời (còn được gọi là ủy thác tài sản lãi suất đủ điều kiện) Đảm bảo rằng người thụ hưởng có nhu cầu đặc biệt sẽ được chăm sóc từ vị thành niên từ việc thừa kế tài sản ở tuổi 18 hoặc 21. Người chưa thành niên không thể có quyền sở hữu hợp pháp đối với tài sản hoặc tài sản cho đến khi đến tuổi hợp pháp, tùy theo từng tiểu bang. Tín thác thường được sử dụng để bảo vệ tài sản của họ cho đến khi họ có thể nhận được toàn bộ quyền sở hữu. Lấy vợ hoặc chồng sống sót hoàn toàn như một người thụ hưởng Chuyển đến các tổ chức từ thiện
Sự tin tưởng di chúc cho phép các nhà tài trợ tận dụng việc giảm thuế bất động sản thông qua nơi trú ẩn tín dụng thống nhất. Điều này đề cập đến số lượng tài sản tối đa mà IRS cho phép bạn chuyển miễn thuế trong suốt cuộc đời hoặc khi chết. Số tiền có thể là một phần đáng kể của bất động sản, làm cho điều này trở thành một lựa chọn rất tốt cho kế hoạch tài chính.
