Câu lạc bộ đầu tư là gì?
Một câu lạc bộ đầu tư bao gồm một nhóm người gom tiền của họ để đầu tư. Thông thường, các câu lạc bộ đầu tư được tổ chức dưới dạng quan hệ đối tác và sau khi các thành viên nghiên cứu các khoản đầu tư khác nhau, nhóm quyết định mua hoặc bán dựa trên đa số phiếu bầu của các thành viên. Các cuộc họp của câu lạc bộ có thể mang tính giáo dục và mỗi thành viên có thể tham gia tích cực vào các quyết định đầu tư.
Chìa khóa chính
- Một câu lạc bộ đầu tư đề cập đến một nhóm các cá nhân mỗi người đóng góp tiền vào một nhóm mà sau đó được đầu tư vì lợi ích chung của các thành viên trong nhóm. Bạn có thể nghĩ về một câu lạc bộ đầu tư như một quỹ tương hỗ quy mô nhỏ, nơi các ủy ban đưa ra quyết định của các thành viên câu lạc bộ không chuyên nghiệp. Câu lạc bộ có thể không chính thức hoặc được thành lập như một thực thể pháp lý như quan hệ đối tác. Dù bằng cách nào, câu lạc bộ có thể phải chịu sự giám sát theo quy định và phải tính thuế đúng.
Câu lạc bộ đầu tư hoạt động như thế nào
Lợi thế của các câu lạc bộ đầu tư là họ là những thực thể dễ dàng và kinh tế nhất để hình thành, vận hành và duy trì, trong khi thu nhập và tổn thất của câu lạc bộ được chuyển cho các đối tác của mình và được báo cáo trên tờ khai thuế cá nhân. Câu lạc bộ đầu tư cũng là một cách tuyệt vời để tìm hiểu, tạo các liên hệ có giá trị và gặp gỡ những người quan tâm đến các chủ đề tương tự. Một số câu lạc bộ đã tạo ra vận may cho các thành viên của họ. Câu lạc bộ đầu tư có thể được tạo ra bởi những người nghiệp dư hoặc chuyên nghiệp, và có thể đầu tư hoặc chuyên về nhiều loại tài sản, hoặc cung cấp tài chính như các vườn ươm.
SEC định nghĩa các câu lạc bộ đầu tư là "nói chung là một nhóm người gom tiền để đầu tư cùng nhau. Các thành viên câu lạc bộ thường nghiên cứu các khoản đầu tư khác nhau và sau đó đưa ra quyết định đầu tư cùng nhau - ví dụ: nhóm có thể mua hoặc bán dựa trên phiếu bầu của thành viên. có thể mang tính giáo dục và mỗi thành viên có thể chủ động giúp đưa ra quyết định đầu tư. " Để biết thêm, hãy truy cập Ấn phẩm Nhà đầu tư Câu lạc bộ Đầu tư của SEC.
IRS mô tả các câu lạc bộ đầu tư như vậy: "Câu lạc bộ đầu tư được thành lập khi một nhóm bạn, hàng xóm, đối tác kinh doanh hoặc những người khác tập trung tiền của họ để đầu tư vào chứng khoán hoặc chứng khoán khác. Câu lạc bộ có thể có hoặc không có thỏa thuận bằng văn bản, điều lệ hoặc quy định. " Nó tiếp tục nói rằng các câu lạc bộ đầu tư có xu hướng hoạt động không chính thức, với các khoản phí được trả thường xuyên (chẳng hạn như hàng tháng). Một số câu lạc bộ sử dụng các ủy ban khuyến nghị đầu tư trong khi những câu lạc bộ khác liên quan đến từng thành viên trong quy trình. Câu lạc bộ chủ đề bất kỳ hành động để bỏ phiếu bởi thành viên. Để biết thêm, xem IRS ấn phẩm 550 chương về Câu lạc bộ đầu tư.
Làm thế nào để bắt đầu một câu lạc bộ
Khi thành lập một câu lạc bộ đầu tư, các bước sau được khuyến nghị:
- Tổ chức thành viên: Hãy chắc chắn tìm thấy các ứng cử viên muốn tích cực tham gia. Xem xét sử dụng một khoản phí nhập cảnh và một khoản phí thành viên hàng tháng để loại bỏ những người không bị ràng buộc. Các thành viên nên đáng tin cậy, sẵn sàng thực hiện nghiên cứu và có khả năng chi trả cho hoạt động đó. Chọn một cơ cấu tổ chức: Ai sẽ lãnh đạo câu lạc bộ và họ sẽ được chọn và thành công như thế nào? Bao lâu thì gặp nhau? Quy tắc của nó là gì? Làm thế nào các hồ sơ sẽ được lưu giữ? Chọn một cấu trúc pháp lý: Cấu trúc phổ biến nhất là quan hệ đối tác. Điều này rất quan trọng vì tài khoản môi giới không thể được mở nếu không có cấu trúc pháp lý. Câu lạc bộ sẽ cần lấy Mã số nhân viên (EIN) từ Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS). Xác định mục tiêu và mục tiêu và tạo một kế hoạch hoạt động về cách đạt được chúng. Đây phải là một nỗ lực nhóm để xây dựng sự đồng thuận.
Thuế và quy định
Nói chung, các câu lạc bộ đầu tư là không được kiểm soát. Tại Hoa Kỳ, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) yêu cầu bất kỳ thực thể nào có hơn 25 triệu đô la phải đăng ký theo Đạo luật Cố vấn Đầu tư năm 1940. Các quốc gia riêng lẻ có thể yêu cầu đăng ký nhưng nói chung họ không phải đăng ký nếu họ có số lượng nhỏ khách hàng hoặc người tham gia Để biết thêm, xem Câu lạc bộ đầu tư và SEC.
Tại Vương quốc Anh, các câu lạc bộ đầu tư được coi là hiệp hội chưa hợp nhất và không được quy định hoặc đánh thuế như các công ty. Trong mỗi trường hợp, các thành viên cá nhân có trách nhiệm báo cáo lãi và lỗ trên tờ khai thuế cá nhân của họ. Ở Mỹ, thu nhập kiếm được từ các thành viên câu lạc bộ đầu tư được coi là thu nhập thông qua quan hệ đối tác. Do đó, các thành viên bắt buộc phải nộp Mẫu 1065 và Lịch K-1 mỗi năm. Tại Anh, các thành viên câu lạc bộ đầu tư được yêu cầu nộp Mẫu thuế 185 Capital Gains: chứng chỉ câu lạc bộ đầu tư.
