Hóa đơn tài chính là gì?
Tài chính hóa đơn là một cách để các doanh nghiệp vay tiền so với số tiền đến hạn của khách hàng. Tài chính hóa đơn giúp doanh nghiệp cải thiện dòng tiền, trả lương cho nhân viên và nhà cung cấp và tái đầu tư vào hoạt động và tăng trưởng sớm hơn có thể nếu họ phải đợi cho đến khi khách hàng thanh toán đầy đủ số dư của mình. Các doanh nghiệp trả một tỷ lệ phần trăm của số tiền hóa đơn cho người cho vay như một khoản phí để vay tiền. Tài chính hóa đơn có thể giải quyết các vấn đề liên quan đến việc khách hàng mất nhiều thời gian để thanh toán cũng như những khó khăn khi có được các loại tín dụng kinh doanh khác.
Tài chính hóa đơn còn được gọi là "tài khoản phải thu" hoặc đơn giản là "tài trợ khoản phải thu".
Hiểu về tài chính hóa đơn
Khi doanh nghiệp bán hàng hóa hoặc dịch vụ cho khách hàng lớn, chẳng hạn như nhà bán buôn hoặc bán lẻ, họ thường làm như vậy về tín dụng. Điều này có nghĩa là khách hàng không phải trả tiền ngay cho hàng hóa mà họ mua. Công ty mua hàng được cung cấp một hóa đơn có tổng số tiền đến hạn và ngày đáo hạn của hóa đơn. Tuy nhiên, việc cung cấp tín dụng cho khách hàng liên kết các khoản tiền mà một doanh nghiệp có thể sử dụng để đầu tư hoặc phát triển hoạt động của mình. Để tài trợ cho các tài khoản thanh toán chậm phải thu hoặc để đáp ứng thanh khoản ngắn hạn, doanh nghiệp có thể chọn tài trợ cho hóa đơn của mình.
Tài chính hóa đơn là một hình thức vay ngắn hạn được người cho vay mở rộng cho khách hàng doanh nghiệp của mình dựa trên hóa đơn chưa thanh toán. Thông qua bao thanh toán hóa đơn, một công ty bán các tài khoản phải thu của mình để cải thiện vốn lưu động, sẽ cung cấp cho doanh nghiệp các khoản tiền ngay lập tức có thể được sử dụng để thanh toán chi phí của công ty.
Chìa khóa chính
- Tài chính hóa đơn cho phép doanh nghiệp sử dụng hóa đơn chưa thanh toán làm tài sản thế chấp để tài trợ. Công ty có thể sử dụng tài chính hóa đơn để cải thiện dòng tiền cho nhu cầu hoạt động hoặc tăng tốc kế hoạch mở rộng và đầu tư. hóa đơn của họ đã được tài trợ hoặc nó có thể được quản lý rõ ràng bởi người cho vay.
Hóa đơn tài chính từ quan điểm của người cho vay
Hóa đơn tài chính mang lại lợi ích cho người cho vay bởi vì, không giống như việc gia hạn hạn mức tín dụng, có thể không được bảo đảm và không có sự truy đòi nếu doanh nghiệp không hoàn trả những gì họ vay, hóa đơn đóng vai trò là tài sản thế chấp cho tài chính hóa đơn. Người cho vay cũng hạn chế rủi ro của mình bằng cách không ứng trước 100% số tiền trên hóa đơn cho doanh nghiệp vay. Tuy nhiên, tài chính hóa đơn không loại bỏ tất cả rủi ro, vì khách hàng có thể không bao giờ thanh toán hóa đơn. Điều này sẽ dẫn đến một quá trình thu thập khó khăn và tốn kém liên quan đến cả ngân hàng và doanh nghiệp thực hiện tài trợ hóa đơn với ngân hàng.
Cách thức tài trợ hóa đơn được cấu trúc
Tài chính hóa đơn có thể được cấu trúc theo một số cách, phổ biến nhất là thông qua bao thanh toán hoặc chiết khấu. Với bao thanh toán hóa đơn, công ty bán hóa đơn chưa thanh toán của mình cho một người cho vay, người có thể trả cho công ty 70% đến 85% trước những hóa đơn cuối cùng có giá trị. Giả sử người cho vay nhận được thanh toán đầy đủ cho hóa đơn, sau đó họ sẽ gửi 15% đến 30% số tiền hóa đơn còn lại cho doanh nghiệp và doanh nghiệp sẽ trả lãi và / hoặc phí cho dịch vụ. Vì người cho vay thu tiền thanh toán từ khách hàng, khách hàng sẽ nhận thức được sự sắp xếp này, điều này có thể phản ánh kém về doanh nghiệp.
Thay vào đó, một doanh nghiệp có thể sử dụng chiết khấu hóa đơn, tương tự như bao thanh toán hóa đơn ngoại trừ việc doanh nghiệp, không phải người cho vay, thu tiền thanh toán từ khách hàng, vì vậy khách hàng không biết về sự sắp xếp. Với chiết khấu hóa đơn, người cho vay sẽ tạm ứng cho doanh nghiệp tới 95% số tiền trên hóa đơn. Khi khách hàng thanh toán hóa đơn, doanh nghiệp hoàn trả cho người cho vay, trừ đi một khoản phí hoặc lãi.
