Nhìn chung, các kế hoạch 401 (k) và 403 (b) rất giống nhau, cả hai đều là các kế hoạch hưu trí đóng góp được xác định bởi nhà tuyển dụng cho nhân viên. Sự khác biệt chính giữa hai là loại nhà tuyển dụng tài trợ chính cho họ và các lựa chọn đầu tư. Kế hoạch 403 (b) được cung cấp cho nhân viên của các tổ chức được miễn thuế, chẳng hạn như các tổ chức từ thiện và trường công. Và kế hoạch 401 (k) có thể được thông qua bởi cả các tổ chức được miễn thuế và vì lợi nhuận.
Chìa khóa chính
- Các kế hoạch 403 (b) chỉ có thể được thông qua bởi các tổ chức phi lợi nhuận.401 (k) kế hoạch có thể được chấp nhận bởi bất kỳ nhà tuyển dụng nào được miễn thuế và vì lợi nhuận. Các điểm tương đồng của họ bao gồm tăng trưởng được giới hạn thuế, giới hạn đóng góp và khi bạn có thể rút tiền Một sự khác biệt lớn là các kế hoạch 401 (k) có thể cung cấp các tùy chọn đầu tư bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ; trong khi tùy chọn đầu tư cho 403 (b) s phụ thuộc vào loại tài khoản.
Nếu chủ lao động của bạn cung cấp cả 401 (k) và 403 (b), nhưng nếu chủ lao động của bạn cung cấp cả hai, bạn có thể chọn tham gia vào một trong hai hoặc cả hai nếu được cho phép. Nếu bạn nằm trong số những người có lựa chọn, bạn sẽ cần hiểu chi tiết về cách thức hoạt động của từng kế hoạch và sự khác biệt chính của chúng, như lựa chọn đầu tư, để quyết định điều gì phù hợp nhất với bạn. Điều tương tự cũng áp dụng nếu bạn làm việc cho các nhà tuyển dụng khác nhau và bạn có quyền truy cập vào cả hai tùy chọn.
Kế hoạch 401 (k) và 403 (b): Điểm tương đồng
Cả hai đều là kế hoạch hưu trí được ưu đãi thuế. Thu nhập và lợi nhuận tăng chậm thuế cho đến khi rút tiền. Đối với các tài khoản của Roth, có thể là một tính năng bổ sung của cả hai loại kế hoạch Các bản phân phối đủ điều kiện của nó đều được miễn thuế.
Các giới hạn đóng góp tự chọn là giống nhau cho mỗi. Vào năm 2020, khoản đóng góp tự chọn hoãn thuế tối đa được phép là 100% tiền bồi thường lên tới 19.500 đô la, tăng từ 19.000 đô la vào năm 2019. Những người tham gia ít nhất 50 vào cuối năm có thể đóng góp thêm 6.500 đô la (tăng từ 6.000 đô la vào năm 2019), được biết đến như là một đóng góp bắt kịp. Giới hạn đóng góp là như nhau cho dù bạn đóng góp cho một trong hai hoặc cả hai.
Nhà tuyển dụng cũng có thể chọn đóng góp phù hợp và / hoặc đóng góp không chọn lọc, mặc dù điều này ít phổ biến hơn đối với 403 (b) s so với 401 (k) s.
Nhân viên phải đáp ứng một số yêu cầu nhất định để đủ điều kiện rút tiền, chẳng hạn như không còn làm việc cho nhà tài trợ kế hoạch hoặc đạt 59 reaching tuổi. Rút tiền trước tuổi 59½ phải chịu hình phạt phân phối sớm 10%, trừ khi áp dụng ngoại lệ đối với Không có hình phạt nào khi họ đến tuổi 59½.
Cả hai kế hoạch đều có thể cung cấp các khoản vay cho nhân viên, nhưng tùy thuộc vào người sử dụng lao động cho dù họ có chọn cho vay hay không.
Kế hoạch 401 (k) và 403 (b): Sự khác biệt
Một sự khác biệt chính giữa các kế hoạch 401 (k) và 403 (b) là các tùy chọn đầu tư có sẵn. Mặc dù người sử dụng lao động có thể giới hạn các lựa chọn đầu tư theo mức 401 (k), nhưng nó có thể cho phép một loạt các khoản đầu tư, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ.
Đối với 403 (b) s, các tùy chọn đầu tư phụ thuộc vào loại tài khoản 403 (b) theo kế hoạch 403 (b). Đối với 403 (b) (1) đó là niên kim, đối với 403 (b) (7) đó là các quỹ tương hỗ và 403 (b) (9) kế hoạch nhà thờ cho phép các lựa chọn đầu tư rộng hơn.
Một lịch sử nhỏ: 403 (b) s từng bị giới hạn ở các niên kim, còn được gọi là các niên kim được bảo vệ có thuế, nhưng hạn chế này đã được dỡ bỏ vào năm 1974, cho phép các tài khoản 403 (b) (7) là một tùy chọn. Đây là 403 (b) (7) tài khoản thường có sẵn tại các công ty môi giới..
Một sự khác biệt nữa là một số gói 403 (b) cho phép đóng góp tự chọn bổ sung cho nhân viên có 15 năm dịch vụ trở lên, một tùy chọn không có sẵn theo kế hoạch 401 (k). Theo quy định này, nếu được cho phép theo kế hoạch 403 (b), bạn có thể đóng góp thêm số tiền lên tới 3.000 đô la một năm, với giới hạn trọn đời là 15.000 đô la. Và không giống như các điều khoản bắt kịp kế hoạch nghỉ hưu khác, bạn không cần phải từ 50 tuổi trở lên để tận dụng lợi ích này.
Điều gì nếu bạn được cung cấp cả hai loại kế hoạch?
