Có, một 401 (k) là một kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện. Vậy chính xác thì điều đó có nghĩa gì? Các kế hoạch hưu trí đủ tiêu chuẩn phải đáp ứng các yêu cầu của Sở Thuế vụ (IRS) cho cả thiết lập và hoạt động. Họ thuộc hai loại: kế hoạch lợi ích xác định và kế hoạch đóng góp xác định.
Chìa khóa chính
- Có, một 401 (k) là một tài khoản hưu trí đủ điều kiện, trong đó có hai loại: kế hoạch lợi ích xác định và kế hoạch đóng góp xác định. Kế hoạch lợi ích xác định yêu cầu chủ lao động tạo tài sản hưu trí cho nhân viên. kế hoạch làm cho nhân viên chịu trách nhiệm tạo thu nhập hưu trí.
Hai loại kế hoạch đủ điều kiện
Trong một kế hoạch lợi ích xác định, chủ lao động của bạn cam kết cung cấp cho bạn một khoản thanh toán cụ thể, bất kể hiệu quả kinh doanh hoặc đầu tư của chủ lao động. Một ví dụ về kế hoạch lợi ích được xác định là lương hưu. Một kế hoạch lợi ích xác định đặt gánh nặng tạo ra các tài sản do bạn nghỉ hưu chắc chắn đối với chủ nhân của bạn. Những loại kế hoạch này đã trở nên hiếm hơn và hiếm hơn, phần lớn là vì chúng đắt tiền.
Trong một kế hoạch đóng góp được xác định, trách nhiệm của bạn là đóng góp đủ cho kế hoạch nghỉ hưu để đảm bảo đủ tài sản khi nghỉ hưu, một lựa chọn hấp dẫn hơn nhiều cho các nhà tuyển dụng. Các kế hoạch đóng góp được xác định phổ biến nhất là 401 (k), 403 (b) và tài khoản hưu trí cá nhân (IRA).
Rút tiền từ một chương trình hưu trí đủ điều kiện trước khi bạn 59 thường phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% và phải chịu thuế thu nhập.
Quy tắc và hạn chế
Bất kể loại tài khoản đóng góp được xác định, có một số hạn chế được đặt trên nó. Những hạn chế này bao gồm loại đầu tư có thể được thực hiện, với các quỹ tương hỗ và tài khoản thị trường tiền tệ là phổ biến nhất. Những hạn chế khác liên quan khi các quỹ có thể được phát hành mà không bị phạt.
Nói chung, bất kỳ khoản rút tiền nào trước 59 tuổi phải đáp ứng các yêu cầu nghiêm ngặt của IRS và có thể bị phạt 10% trên thuế thu nhập, với một số trường hợp ngoại lệ, chẳng hạn như rút $ 5.000 khi sinh hoặc nhận con nuôi đứa trẻ.
Một số nhà tuyển dụng cho phép các khoản vay ngắn hạn từ khoản 401 (k), với các khoản thanh toán thường xuyên và tiền lãi được trả lại vào tài khoản, nhưng chủ lao động không bắt buộc phải cho phép loại khoản vay này. Là chủ tài khoản, bạn phải bắt đầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản của mình sau khi bạn đạt đến tuổi 72, kể từ năm 2020.
