Kế hoạch học tập suốt đời là gì?
Kế hoạch học tập suốt đời đề cập đến một điều khoản áp dụng cho Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký của Canada (RRSP). Chương trình cho phép những người đóng góp RRSP rút tiền tạm thời không chịu thuế lên tới 20.000 đô la từ tài khoản của họ để tài trợ cho giáo dục của họ hoặc của người phối ngẫu hoặc đối tác luật pháp chung (CLP). Điều khoản này phải tuân theo các giới hạn, chẳng hạn như giới hạn rút tiền hàng năm $ 10.000 và thời gian trả nợ tối đa là 10 năm, sau đó khả năng tái phân bổ số tiền đã vay bị mất.
Hiểu một kế hoạch học tập suốt đời
Kế hoạch học tập suốt đời là một phần của RRSP của Canada là chương trình tiết kiệm hưu trí trên danh nghĩa, theo đó chủ sở hữu chính sách, vợ / chồng và CLP có thể đóng góp số tiền khấu trừ hơn mức có thể được sử dụng để giảm gánh nặng thuế. "Bất kỳ thu nhập nào bạn kiếm được trong RRSP thường được miễn thuế miễn là tiền vẫn còn trong kế hoạch; bạn thường phải trả thuế khi bạn nhận được các khoản thanh toán từ chương trình", theo chính phủ Canada.
Nhưng kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký có một số đặc quyền khác, chẳng hạn như Kế hoạch của Người mua nhà, cho phép chủ sở hữu chương trình rút 25.000 đô la mỗi năm từ RRSP của họ để mua hoặc xây dựng một ngôi nhà đủ điều kiện.
Tương tự như vậy, Kế hoạch học tập suốt đời cho phép người Canada rút tiền từ RRSP để tài trợ cho giáo dục của họ mà không mất lợi ích của việc hoãn thuế trong khi xây dựng tổ trứng hưu trí của họ.
Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là khoản trợ cấp này chỉ dành cho các cá nhân nắm giữ tài khoản hưu trí, hoặc vợ hoặc chồng hoặc CLP của họ. "Bạn không thể tham gia LLP để tài trợ cho việc đào tạo hoặc giáo dục con cái của bạn, hoặc đào tạo hoặc giáo dục con cái của vợ / chồng hoặc đối tác luật pháp chung của bạn", chính phủ chỉ định.
Ưu và nhược điểm của kế hoạch học tập suốt đời
Viết bằng MoneySense, Gail Vaz-Oxlade cho biết Kế hoạch học tập suốt đời có thể là một phương tiện tiết kiệm hiệu quả cho giáo dục và cải thiện tiềm năng kiếm tiền
"Kế hoạch học tập suốt đời cho bạn một khoản vay không lãi suất từ RRSP của bạn hoặc từ RRSP của vợ / chồng của bạn, lên tới 10.000 đô la một năm (tổng cộng tối đa 20.000 đô la, hoặc tổng cộng 40.000 đô la nếu cả hai thành viên của một cặp vợ chồng quay trở lại trường học) để tài trợ cho đào tạo toàn thời gian tại một trường đủ điều kiện, "cô giải thích. "Để rút tiền ra khỏi RRSP, bạn phải đăng ký vào trường đủ điều kiện nhận tín dụng thuế giáo dục hoặc đã nhận được đề nghị bằng văn bản để đăng ký và đã đăng ký vào tháng 3 năm sau. Để đủ điều kiện chương trình bạn chọn phải chạy trong ít nhất ba tháng liên tiếp và bạn phải dành ít nhất 10 giờ một tuần cho công việc khóa học."
Ngoài ra, Vaz-Oxlade lưu ý: "Bạn có thể sử dụng LLP bao nhiêu lần tùy thích, miễn là bạn đã trả lại khoản vay cuối cùng trước khi bạn thử khai thác RRSP một lần nữa. Điều này hoàn hảo cho việc phát triển và đào tạo kỹ năng liên tục."
Nhưng trong Quả cầu và Thư, Preet Banerjee lưu ý rằng LLP không được sử dụng rộng rãi ở Canada, làm cho các kế hoạch của Người mua nhà trở nên phổ biến. Và ông đề nghị có thể có một lý do cho điều đó.
Viết vào năm 2010, ông nói rằng "một nạn nhân gần đây bị sa thải suy thoái đã hỏi tôi rằng cô ấy có nên sử dụng điều khoản RRSP trọn đời để trả học phí khi đi học lại toàn thời gian không. Tôi đã trả lời ngay rằng không một người khác sử dụng chương trình đó và cô cũng không nên.
"Nếu bạn mất việc, thu nhập của bạn gần như bằng không", anh giải thích. "Giả sử bạn hoàn toàn không có thu nhập, thậm chí không có lợi ích bảo hiểm việc làm. Nếu bạn lấy 10.000 đô la từ RRSP của mình, bạn sẽ hầu như không phải trả thuế."
Banerjee lưu ý rằng, khi thực hiện rút tiền RRSP, một tổ chức tài chính "sẽ khấu trừ thuế và nộp cho Cơ quan Doanh thu Canada thay mặt bạn, nhưng một khi bạn đã nộp thuế cho năm đó, bạn sẽ nhận lại được bất cứ điều gì đã bị khấu trừ."
Bằng cách hủy đăng ký tiền - rút tiền được coi là thu nhập bình thường - từ RRSP trong năm thu nhập thấp có thể có nghĩa là các chủ chính sách "cuối cùng phải trả rất ít tiền thuế vì bạn đang ở trong khung thuế thấp", ông nói thêm. "Bạn sẽ không cần phải đủ điều kiện rút tiền bằng cách kiểm tra trạng thái của tổ chức giáo dục hoặc chương trình và bạn có thể học bán thời gian nếu bạn muốn. Bạn cũng linh hoạt hơn nhiều.
"Một khi bạn tốt nghiệp và hy vọng bắt đầu kiếm được nhiều tiền hơn, bạn có thể bắt kịp các khoản đóng góp RRSP của mình và có thể thu được một số khoản hoàn trả khá lớn. Ngược lại, bạn sẽ không nhận được bất kỳ khoản tiết kiệm thuế nào để trả nợ theo LLP", Banerjee nói xem xét Kế hoạch học tập suốt đời cố gắng đưa ra dự báo về thu nhập và thuế của họ trước khi đưa ra quyết định.
