Tỷ lệ nợ dài hạn trên tổng tài sản là gì?
Tỷ lệ nợ dài hạn trên tổng tài sản là một phép đo đại diện cho tỷ lệ phần trăm tài sản của một công ty được tài trợ bằng nợ dài hạn, bao gồm các khoản vay hoặc nghĩa vụ nợ khác kéo dài hơn một năm . Tỷ lệ này cung cấp thước đo chung về tình hình tài chính dài hạn của một công ty, bao gồm khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính đối với các khoản nợ tồn đọng.
Công thức tính tỷ lệ nợ dài hạn trên tổng tài sản
Hay nói, là một tài tài của, qua, qua, qua một tài khác, qua giữ, qua một tài khác LTD / TA = Tổng tài sản Nợ dài hạn
Nợ dài hạn trên tổng tỷ lệ tài sản
Tỷ lệ nợ dài hạn trên tổng tài sản cho bạn biết điều gì?
Tỷ lệ nợ dài hạn trên tổng tài sản dài hạn của một công ty có thể cho thấy rằng nó đang dần dần ít phụ thuộc vào nợ để phát triển kinh doanh. Mặc dù kết quả tỷ lệ được coi là chỉ định của một công ty "khỏe mạnh" khác nhau tùy theo ngành, nói chung, kết quả tỷ lệ dưới 0, 5 được coi là tốt.
Chìa khóa chính
- Tỷ lệ nợ dài hạn trên tổng tài sản là tỷ lệ bảo hiểm hoặc khả năng thanh toán được sử dụng để tính toán mức đòn bẩy của công ty. Kết quả tỷ lệ này cho thấy tỷ lệ phần trăm tài sản của công ty sẽ phải thanh lý để trả nợ dài hạn Việc xác định lại tỷ lệ trong nhiều khoảng thời gian có thể tiết lộ xu hướng lựa chọn của công ty để tài trợ cho các tài sản bằng nợ thay vì vốn chủ sở hữu và khả năng trả nợ theo thời gian.
Ví dụ về tỷ lệ nợ dài hạn trên tài sản
Nếu một công ty có 100.000 đô la trong tổng tài sản với 40.000 đô la nợ dài hạn, tỷ lệ nợ dài hạn trên tổng tài sản của công ty là 40.000 đô la / 100.000 đô la = 0, 4, hoặc 40%. Tỷ lệ này cho thấy công ty có 40 xu nợ dài hạn cho mỗi đô la mà nó có trong tài sản. Để so sánh vị trí đòn bẩy tổng thể của công ty, các nhà đầu tư nhìn vào cùng một tỷ lệ cho các công ty tương đương, toàn ngành và những thay đổi lịch sử của công ty trong tỷ lệ này.
Nếu một doanh nghiệp có tỷ lệ nợ trên tài sản dài hạn cao, điều đó cho thấy doanh nghiệp có mức độ rủi ro tương đối cao, và cuối cùng, nó có thể không trả được nợ. Điều này làm cho người cho vay hoài nghi hơn về việc cho vay tiền kinh doanh và các nhà đầu tư tinh ranh hơn về việc mua cổ phiếu.
Ngược lại, nếu một doanh nghiệp có tỷ lệ nợ trên tài sản dài hạn thấp, nó có thể biểu thị sức mạnh tương đối của doanh nghiệp. Tuy nhiên, các xác nhận mà một nhà phân tích có thể đưa ra dựa trên tỷ lệ này khác nhau dựa trên ngành của công ty cũng như các yếu tố khác và vì lý do này, các nhà phân tích có xu hướng so sánh các con số này giữa các công ty cùng ngành.
Sự khác biệt giữa tỷ lệ nợ dài hạn trên tài sản và tổng tỷ lệ nợ trên tài sản
Trong khi tỷ lệ nợ dài hạn trên tài sản chỉ tính đến các khoản nợ dài hạn, tỷ lệ tổng nợ trên tổng tài sản bao gồm tất cả các khoản nợ. Biện pháp này tính đến cả các khoản nợ dài hạn, chẳng hạn như thế chấp và chứng khoán, và các khoản nợ hiện tại hoặc ngắn hạn như tiền thuê nhà, tiện ích và các khoản vay đáo hạn trong vòng chưa đầy 12 tháng.
Tuy nhiên, cả hai tỷ lệ này đều bao gồm tất cả các tài sản của doanh nghiệp, bao gồm các tài sản hữu hình như thiết bị và hàng tồn kho và tài sản vô hình như các khoản phải thu. Bởi vì tổng tỷ lệ nợ trên tài sản bao gồm nhiều khoản nợ của công ty, con số này hầu như luôn cao hơn tỷ lệ nợ dài hạn trên tài sản của một công ty.
