Thuế ròng là gì?
Net của thuế đề cập đến số tiền còn lại sau khi điều chỉnh các tác động của thuế. Net của thuế có thể được xem xét trong mọi tình huống có liên quan đến thuế. Các cá nhân và doanh nghiệp thường phân tích trước thuế và các giá trị sau thuế để đưa ra quyết định đầu tư và mua. Thuế ròng cũng là một phần quan trọng trong phân tích chi phí khi xem xét hồ sơ thuế hàng năm và thu nhập ròng của các doanh nghiệp.
Mạng lưới thuế
Hiểu về thuế
Trong ngành tài chính, tổng và ròng là hai thuật ngữ chính đề cập đến trước và sau khi thanh toán một số chi phí nhất định. Nói chung, 'net of' đề cập đến một giá trị được tìm thấy sau khi chi phí đã được tính. Do đó, thuế ròng chỉ đơn giản là số tiền còn lại sau khi thuế đã được trừ.
Có thể có một số tình huống trong đó thuế ròng là quan trọng. Ba trong số phổ biến nhất là mua tài sản lớn với thuế bán hàng, đóng góp trước và sau thuế và tổng lợi nhuận sau thuế của một thực thể.
Chìa khóa chính
- Thuế ròng là số tiền còn lại sau khi điều chỉnh các tác động của thuế.Net phân tích thuế có thể quan trọng để xem xét trong mọi tình huống có thể liên quan đến thuế. Một số tình huống trong đó thuế ròng có thể đặc biệt quan trọng bao gồm mua tài sản lớn với thuế bán hàng, đóng góp trước và sau thuế, và thuế thu nhập cho cá nhân hoặc doanh nghiệp.
Bán và mua tài sản
Thuế có thể là một phần của mua bán tài sản. Hầu hết các tài sản lớn như ô tô, xe tải và xe máy đều yêu cầu thuế bán hàng tại thời điểm mua. Người bán các mặt hàng này cũng có thể được yêu cầu trả thuế cho lãi vốn. Tài sản có các quy tắc thuế riêng và thường không phải chịu thuế bán hàng. Nhiều chủ sở hữu bất động sản thường có thể đủ điều kiện để được giảm thuế giúp họ giảm bất kỳ khoản thuế lãi vốn mà họ có thể phải trả cho bất động sản bán.
Nói chung, một người mua sẽ cần phải tính toán tất cả các chi phí liên quan đến việc mua bất động sản. Nếu một cá nhân mua một chiếc xe trị giá 10.000 đô la với thuế bán hàng 2.000 đô la thì họ nợ 12.000 đô la cho chiếc xe và giá trị thuế ròng là 10.000 đô la.
Nếu một công ty bán một trong những tài sản của mình, nó thường không chịu trách nhiệm về thuế bán hàng nhưng có thể phải trả thuế lãi vốn. Nếu một công ty bán một nhà máy với giá 1 triệu đô la nhưng nhận ra rằng họ phải trả 400.000 đô la tiền thuế lãi vốn, sau đó lợi nhuận ròng của nó sẽ là 600.000 đô la, tất cả những điều được xem xét.
Mạng lưới chiến lược thuế trong thế giới đầu tư
Mạng lưới chiến lược thuế có thể quan trọng trong thế giới kế hoạch đầu tư và tài chính. Vì các nhà đầu tư phải trả thuế cho khoản lãi vốn của họ, nhiều chiến lược được triển khai để giảm hoặc tránh tác động của thuế. Để làm điều này, có một số phương tiện đầu tư và đầu tư được dán nhãn là ưu đãi thuế. Trái phiếu thành phố là một trong những khoản đầu tư được ưu đãi thuế phổ biến nhất với phần lớn các loại tài sản không có thuế liên bang đối với lợi nhuận. Nhà đầu tư cũng có thể chọn giữ tài sản trong hơn một năm để giảm thuế lãi vốn dài hạn giảm so với thuế lãi vốn ngắn hạn. Ngoài ra, một số nhà đầu tư có thể đầu tư để tránh thuế tối thiểu thay thế (AMT) có thể áp dụng cho bất kỳ nhà đầu tư nào nhưng thường là một yếu tố cho người nộp thuế chia thành từng nhóm hoặc các cá nhân có giá trị ròng cao hơn với các lựa chọn cổ phiếu ưu đãi.
Đầu tư trước và sau thuế hoặc đóng góp cũng có thể quan trọng đối với nhiều nhà đầu tư. Bất kỳ đóng góp trước thuế nào cũng làm giảm giá trị thu nhập chịu thuế. Bất kỳ đóng góp sau thuế nào được coi là ròng của thuế với các khoản thuế đã được trừ.
Đầu tư vào 401ks hoặc tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) thường được thực hiện với các khoản đóng góp trước hoặc sau thuế. 401ks và IRA truyền thống thường được trả từ tiền trước thuế giúp giảm thu nhập tiền lương chịu thuế của nhà đầu tư. Có hiệu quả, các loại phương tiện đánh thuế nhà đầu tư tại thời điểm rút tiền. Ngoài ra, Roth IRAs được đầu tư với đô la sau thuế. Do đó, Roth IRAs không bị đánh thuế tại thời điểm rút tiền.
Tài khoản Roth IRA cũng có thể cung cấp các cơ hội đặc biệt để tận dụng các cơ hội đầu tư mà không phải chịu thuế. Nếu một nhà đầu tư có tài khoản IRA với 100.000 đô la cổ phiếu và 100.000 đô la trái phiếu, họ có khả năng có thể bán cổ phiếu và trái phiếu trong tài khoản mà không phải trả thuế cho lợi nhuận.
Một số công ty cũng có thể cung cấp các lợi ích được ưu đãi về thuế như các khoản khấu trừ trước thuế để mua thẻ vận chuyển như là một phần của kế hoạch lợi ích nhân viên của họ. Bất kỳ khoản khấu trừ trước thuế nào cho chi phí thường xuyên đều có thể hữu ích vì chúng làm giảm số tiền chịu thuế và tăng giá trị thuế ròng.
Thu nhập ròng
Phân tích tổng thu nhập so với thu nhập ròng trong một năm tính thuế hàng năm cũng thường là một kịch bản quan trọng liên quan đến việc xem xét thuế. Nhìn chung, các cá nhân và doanh nghiệp có thể khấu trừ chi phí làm giảm thu nhập chịu thuế của họ. Các thực thể cũng có thể lấy các khoản tín dụng làm giảm bất kỳ khoản thuế nào họ nợ. Cả cá nhân và doanh nghiệp thực hiện thanh toán thuế đều đặn trong suốt cả năm, điều này cũng cần được theo dõi để đảm bảo thu nhập ròng tối ưu.
Các cá nhân có thể lên kế hoạch về mức thuế thu nhập hàng năm cho năm 2019 sau đây.
Biểu đồ thuế suất từ Quỹ thuế.
21%
Thuế suất hàng năm thường được đánh giá trên các tập đoàn.
Vào cuối năm khi các thực thể nộp tờ khai thuế của họ, các khoản khấu trừ hoặc tín dụng nhất định có thể giúp giảm thuế họ nợ. Để đạt được tổng số thuế con số đòi hỏi phải trừ tất cả các khoản thuế thu nhập được trả trong suốt cả năm từ tổng doanh thu nhận được. Nếu một thực thể nhận được một khoản hoàn lại tại thời điểm thuế, đây có thể là một loại hoàn trả cho các khoản thuế đã được khấu trừ. Nhìn chung, các cá nhân và doanh nghiệp thường tìm cách tận dụng càng nhiều khoản khấu trừ thuế và tín dụng càng tốt để giảm tổng số thuế phải trả và tăng giá trị thuế hàng năm.
