Trụ cột hưu trí là gì?
Một trụ cột lương hưu là một trong năm định dạng lương hưu do Ngân hàng Thế giới vạch ra. Khái niệm năm trụ cột được phát triển vào năm 2005, và từ đó đã được nhiều nước cải cách kinh tế ở Trung và Đông Âu áp dụng.
Khung năm trụ cột chính sách của Ngân hàng Thế giới xác định một loạt các yếu tố thiết kế để xác định các phương thức và lựa chọn hệ thống lương hưu cần được xem xét. Ban đầu có ba trụ cột được Ngân hàng Thế giới vạch ra, cùng với các khoản tiết kiệm được tài trợ cá nhân bắt buộc. Nó bao gồm từ mức độ bảo vệ xã hội cơ bản, tối thiểu đến hỗ trợ tài chính và phi tài chính từ các thế hệ khác nhau cho đến người cao tuổi.
Chìa khóa chính
- Trụ cột lương hưu là một trong năm định dạng lương hưu do Ngân hàng Thế giới, được phát triển vào năm 2005. Khung năm trụ cột xác định một loạt các yếu tố thiết kế để xác định các phương thức và lựa chọn hệ thống lương hưu cần được xem xét. Hệ thống bao gồm từ mức độ bảo trợ xã hội cơ bản, tối thiểu đến hỗ trợ tài chính và phi tài chính từ nhiều thế hệ cho người già. Kế hoạch Hưu trí Canada, hệ thống An sinh Xã hội Hoa Kỳ, các chương trình 401 (k), IRA và RRSP đều nằm trong phạm vi của hệ thống năm trụ cột.
Hiểu về trụ cột hưu trí
Khung chính sách trụ cột lương hưu của Ngân hàng Thế giới tập trung vào cách tốt nhất để đạt được các mục tiêu cốt lõi của hệ thống lương hưu, đó là sự bảo vệ chống lại rủi ro nghèo đói khi về già và làm giảm tiêu dùng từ cuộc sống lao động của người lao động.
Bằng cách thiết lập các mục tiêu này, Ngân hàng Thế giới khuyến khích các nhà hoạch định chính sách xem xét các câu hỏi rộng hơn về bảo trợ xã hội và chính sách xã hội, trong đó xem xét tình trạng nghèo đói và dễ bị tổn thương của các nhóm thu nhập khác nhau. Một số câu hỏi chính bao gồm:
- Liệu các nguồn lực có nên được dành cho việc cung cấp bảo vệ nghèo ở tuổi già trong các xã hội nơi các nhóm khác như trẻ em có thể đối mặt với nguy cơ nghèo đói và dễ bị tổn thương cao hơn. Xã hội nên nhắm mục tiêu phân phối lại thu nhập thông qua hệ thống lương hưu như thế nào đảm bảo rằng việc phân phối lại này được thực hiện minh bạch và tiến bộ. Cần thực hiện các biện pháp nào để tăng cường môi trường thuận lợi cho các lựa chọn cải cách đáp ứng tốt nhất các mục tiêu cốt lõi.
Khi các mục tiêu cốt lõi này được xác định, người ta có thể xác định nhiệm vụ của hệ thống lương hưu công cộng, sự cân bằng giữa các chức năng bảo hiểm và thỏa đáng và các tùy chọn thiết kế hệ thống phù hợp.
Ngũ trụ
Mục tiêu của hệ thống năm trụ cột là tách các mục tiêu chính của lương hưu và / hoặc kế hoạch nghỉ hưu thành các trụ cột sau:
- Trụ cột 0: Trụ cột đầu tiên là một chương trình trợ giúp xã hội chung được thiết kế để đối phó cụ thể với việc xóa đói giảm nghèo. Trụ cột này có nghĩa là để cung cấp bảo vệ xã hội cơ bản nhất. Kế hoạch Hưu trí Canada là một ví dụ như vậy. Trụ cột 1: Trụ cột này giải quyết các rủi ro cận thị cá nhân, thu nhập thấp và kế hoạch không phù hợp do sự không chắc chắn của tuổi thọ và thiếu hoặc rủi ro của thị trường tài chính. Các hệ thống bắt buộc phụ thuộc vào đóng góp công cộng thuộc khối này, chẳng hạn như hệ thống An sinh xã hội Hoa Kỳ và Kế hoạch Hưu trí Canada. Trụ cột 2: Dưới trụ cột này, người nhận và người sử dụng lao động trả tiền vào một hệ thống được tài trợ bởi tư nhân. Điều này bao gồm các quỹ hưu trí và các tài khoản đóng góp được xác định và / hoặc các kế hoạch với một loạt các tùy chọn thiết kế. Một kế hoạch 401 (k) là một ví dụ. Trụ cột 3: Tài khoản tư nhân tự nguyện là một phần của trụ cột này. Chúng bao gồm các kế hoạch tiết kiệm cá nhân, bảo hiểm, v.v… Đây là một trụ cột bổ sung và bao gồm các tài khoản như tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) trong Trụ cột 4 của Hoa Kỳ: Trụ cột cuối cùng là một trụ cột phi tài chính cung cấp quyền truy cập vào hỗ trợ không chính thức như gia đình hỗ trợ, các chương trình xã hội chính thức khác như chăm sóc sức khỏe và / hoặc nhà ở và các tài sản tài chính và phi tài chính cá nhân khác như quyền sở hữu nhà và thế chấp ngược nếu có.
Ví dụ về kế hoạch nghỉ hưu
Nhiều quốc gia có hệ thống kế hoạch lương hưu phù hợp với mục tiêu của năm trụ cột của Ngân hàng Thế giới. Các điều kiện cụ thể theo quốc gia đòi hỏi một cách tiếp cận phù hợp sẽ xác định căn bản những gì là khả thi cho mỗi quốc gia. Vì vậy, không có cách tiếp cận một kích cỡ phù hợp cho tất cả.
Vì các điều kiện tài chính và xã hội khác nhau tùy theo quốc gia, không có cách tiếp cận một kích cỡ phù hợp với tất cả các hệ thống hưu trí.
Hoa Kỳ có một số hệ thống khác nhau được đưa ra. Hệ thống An sinh xã hội được tạo ra vào năm 1935 và được điều hành bởi Cơ quan An sinh Xã hội. Nó phụ thuộc vào sự đóng góp bắt buộc từ công chúng. Hệ thống này cung cấp các lợi ích hưu trí, cũng như các lợi ích khuyết tật và người sống sót. Bất cứ ai có đóng góp trong ít nhất 10 năm đủ điều kiện. Lợi ích bắt đầu có hiệu lực đối với những người bước sang tuổi 62 và lớn hơn cho bất kỳ ai chờ đợi để thu thập chúng sau 67 tuổi.
Công dân Mỹ cũng có thể xây dựng tài khoản hưu trí của mình bằng cách đầu tư vào một kế hoạch hưu trí đủ điều kiện do nhà tuyển dụng tài trợ, cho phép đóng góp chậm thuế từ tiền lương hoặc tiền công của họ. Một lựa chọn khác là IRA, một tài khoản đầu tư cho phép chủ sở hữu xây dựng tiết kiệm hưu trí thông qua tăng trưởng miễn thuế hoặc trên cơ sở hoãn thuế.
Tại Canada, công dân có thể nhận được thu nhập hưu trí từ hai nguồn khác nhau, hệ thống An ninh Tuổi già (OAS) và Kế hoạch Hưu trí Canada. Hệ thống OAS là một khoản trợ cấp chịu thuế được cung cấp thông qua các khoản thu thuế từ chính phủ. Công dân và những người có thể chứng minh tình trạng cư trú Canada từ 65 tuổi trở lên đủ điều kiện. Kế hoạch Hưu trí Canada giống như hệ thống An sinh Xã hội Hoa Kỳ, dựa trên sự đóng góp của nhân viên.
Các kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) cung cấp cho người Canada một con đường khác thông qua đó họ có thể tiết kiệm cho nghỉ hưu. Cả nhân viên và người sử dụng lao động đều có thể đóng góp trên cơ sở trước thuế. Tiền trong tài khoản này tăng thuế miễn phí cho đến khi chủ tài khoản rút tiền và bắt đầu rút tiền.
