Báo cáo tài chính cá nhân là gì?
Báo cáo tài chính cá nhân là một tài liệu hoặc bảng tính phác thảo tình hình tài chính của một cá nhân tại một thời điểm nhất định. Một báo cáo tài chính cá nhân thường sẽ bao gồm thông tin chung về cá nhân, chẳng hạn như tên và địa chỉ, cùng với việc chia nhỏ tổng tài sản và nợ phải trả.
Tuyên bố này rất hữu ích để theo dõi các mục tiêu và sự giàu có. Nó cũng thường được yêu cầu khi đăng ký tín dụng.
Chìa khóa chính
- Báo cáo tài chính cá nhân liệt kê tất cả các tài sản và nợ của một cá nhân hoặc cặp vợ chồng. Rút các khoản nợ từ tài sản để xem giá trị ròng. Giá trị ròng dương cho thấy người đó có nhiều tài sản hơn nợ phải trả Giá trị có thể dao động theo thời gian khi giá trị tài sản và trách nhiệm thay đổi. Báo cáo tài chính cá nhân rất hữu ích để theo dõi sự giàu có và mục tiêu, cũng như đăng ký tín dụng. bao gồm, nhưng lý tưởng nhất, chúng được đặt trên một tờ riêng gọi là báo cáo thu nhập.
Hiểu báo cáo tài chính cá nhân
Một báo cáo tài chính có thể được chuẩn bị cho một doanh nghiệp hoặc một cá nhân. Tuyên bố cho thấy sức khỏe tài chính của các thực thể có tên trong tuyên bố. Báo cáo tài chính của một cá nhân được gọi là báo cáo tài chính cá nhân và nó là phiên bản đơn giản hơn của báo cáo công ty.
Báo cáo tài chính của một cá nhân cho thấy giá trị ròng của họ, đó là tài sản trừ đi nợ phải trả. Giá trị ròng phản ánh những gì một cá nhân sẽ có bằng tiền nếu họ bán hết tài sản và trả hết nợ.
Nếu nợ phải trả lớn hơn tài sản trên báo cáo tài chính cá nhân, thì cá nhân đó có giá trị ròng âm. Nếu cá nhân có nhiều tài sản hơn nợ phải trả, họ có giá trị ròng dương.
Báo cáo tài chính cá nhân thường được sử dụng nhất khi một cá nhân đang xin tín dụng, chẳng hạn như các khoản vay hoặc thế chấp. Báo cáo tài chính cho phép các nhân viên tín dụng dễ dàng đạt được viễn cảnh về tình hình tài chính của người nộp đơn để đưa ra quyết định tín dụng sáng suốt. Trong nhiều trường hợp, cá nhân hoặc cặp vợ chồng có thể được yêu cầu cung cấp bảo lãnh cá nhân cho một phần của khoản vay, hoặc có thể phải cầm cố một số tài sản cá nhân làm tài sản thế chấp để đảm bảo cho khoản vay.
Bằng cách so sánh báo cáo tài chính cá nhân theo thời gian, một cá nhân có thể theo dõi sức khỏe tài chính của họ được cải thiện hoặc xấu đi như thế nào.
Những gì được bao gồm và loại trừ từ Báo cáo tài chính cá nhân?
Báo cáo tài chính cá nhân được chia thành tài sản và nợ phải trả. Tài sản bao gồm giá trị của chứng khoán và tiền được giữ trong tài khoản tiết kiệm hoặc kiểm tra, số dư tài khoản hưu trí, tài khoản giao dịch và bất động sản.
Nợ phải trả bao gồm các khoản vay cá nhân của cá nhân, như số dư thẻ tín dụng, khoản vay sinh viên, thuế chưa thanh toán và thế chấp. Cũng bao gồm các khoản nợ được sở hữu chung với người khác, ví dụ, nếu bạn thực hiện một khoản vay.
Một cặp vợ chồng có thể tạo ra một báo cáo tài chính cá nhân chung cho thấy tất cả các tài sản sở hữu và các khoản nợ phát sinh.
Các tài sản và nợ liên quan đến kinh doanh thường không được bao gồm trong báo cáo tài chính cá nhân trừ khi người đó chịu trách nhiệm trực tiếp và cá nhân. Ví dụ, cá nhân đảm bảo một khoản vay cho doanh nghiệp của họ. Điều này tương tự như điều chỉnh, vì vậy điều này sẽ được đưa vào báo cáo tài chính cá nhân.
Bất cứ thứ gì được thuê đều không được đưa vào báo cáo tài chính cá nhân vì tài sản không thuộc sở hữu của cá nhân. Mặc dù, nếu bạn sở hữu tài sản và đang cho người khác thuê, giá trị của tài sản đó được đưa vào danh sách tài sản của bạn vì nó thuộc sở hữu.
Tài sản cá nhân, như đồ nội thất và đồ gia dụng, thường không được bao gồm dưới dạng tài sản trên bảng cân đối cá nhân vì những mặt hàng này không thể dễ dàng được bán để trả tiền vay. Tuy nhiên, tài sản cá nhân có giá trị đáng kể, như đồ trang sức và đồ cổ, có thể được bao gồm nếu giá trị có thể được xác minh bằng thẩm định.
Nếu sử dụng bảng sao kê để đạt được tín dụng hoặc thể hiện tình hình tài chính tổng thể, thu nhập và chi phí cũng thường được bao gồm. Điều này có thể được theo dõi trên một tờ riêng, được gọi là báo cáo thu nhập. Điều này bao gồm tất cả các hình thức thu nhập và tất cả các chi phí, thường được thể hiện dưới dạng số tiền hàng tháng hoặc hàng năm.
Ví dụ về Báo cáo tài chính cá nhân
Giả sử rằng Henry muốn theo dõi giá trị ròng của mình khi anh ấy tiến tới nghỉ hưu. Ông đã trả hết nợ, tiết kiệm tiền, đầu tư và ngày càng tiến gần hơn đến việc sở hữu nhà. Mỗi năm, anh cập nhật tuyên bố để xem những tiến bộ mà anh đã đạt được.
Giả sử rằng Henry có tài sản 20.000 đô la cho một chiếc ô tô, 200.000 đô la cho ngôi nhà của mình, 300.000 đô la đầu tư và 50.000 đô la tiền mặt và các khoản tương đương. Ông cũng sở hữu một số tem và nghệ thuật sưu tập cao trị giá 20.000 đô la. Tổng tài sản của ông là $ 590.000.
Đối với các khoản nợ, Henry nợ 5.000 đô la trên xe hơi và 50.000 đô la cho ngôi nhà của mình. Anh ta trả tiền cho mọi thứ bằng thẻ tín dụng, nhưng trả hết số dư mỗi tháng, do đó không có số dư nợ. Henry đã đưa ra một khoản vay cho con gái của mình và còn lại 10.000 đô la. Mặc dù đó không phải là khoản vay của Henry, anh ta vẫn chịu trách nhiệm về việc này vì vậy nó được đưa vào bản tuyên bố. Nợ phải trả của Henry là 65.000 đô la.
Trừ đi các khoản nợ từ tài sản, giá trị ròng của Henry là 525.000 đô la.
