Dòng tiền giữ lại là gì?
Dòng tiền giữ lại (RCP) là thước đo sự thay đổi ròng của tiền mặt và tài sản tương đương tiền vào cuối kỳ tài chính. Đó là sự khác biệt giữa tiền đến và đi trong kỳ. Dòng tiền giữ lại bao gồm số tiền mặt còn lại sau khi một thực thể sử dụng tiền mặt cho chi phí và trả lại tiền mặt cho các nhà cung cấp vốn, chẳng hạn như trả hết nghĩa vụ nợ hoặc trả cổ tức. Nó thường được sử dụng để tái đầu tư vào các dự án giá trị hiện tại ròng tích cực (NPV), do đó phát triển kinh doanh.
Hiểu về dòng tiền giữ lại (RCP)
Dòng tiền giữ lại là một dấu hiệu tốt về tiền mặt có sẵn để tái đầu tư trong các nỗ lực tăng trưởng và đổi mới trong tương lai. Đó là một số liệu hữu ích khi tạo ngân sách, đo lường thành công tài chính và dự báo doanh thu và chi phí trong tương lai. Khi một công ty không có dòng tiền giữ lại tích cực và muốn tài trợ cho các dự án NPV tích cực, một thực thể có thể cần phải đi đến thị trường vốn để huy động thêm vốn. Đây là một phương pháp tốn kém hơn, vì tiền giữ lại hầu như luôn là nguồn tiền mới rẻ nhất.
