Đóng góp hưu trí là gì?
Đóng góp hưu trí là một đóng góp bằng tiền cho một kế hoạch nghỉ hưu. Đóng góp hưu trí có thể là trước thuế hoặc sau thuế, tùy thuộc vào kế hoạch nghỉ hưu có đủ điều kiện hay không, mức đóng góp liên quan đến thu nhập của người đóng góp và liệu người đóng góp có đóng góp trước đó có hạn chế khấu trừ thuế hay không.
Chìa khóa chính
- Đóng góp hưu trí là các quỹ dành riêng cho các tài khoản hưu trí đủ điều kiện. Đóng góp thuế được sử dụng để tài trợ cho các kế hoạch IRA và 401 (k) truyền thống, và tăng chậm thuế cho đến khi rút tiền hưu trí (thường đủ điều kiện đầu tiên ở tuổi 59 1/2). đóng góp được sử dụng để tài trợ cho các tài khoản của Roth và phát triển miễn thuế,
Hiểu về đóng góp hưu trí
Trong nhiều kế hoạch nghỉ hưu của công ty, tư nhân và chính phủ, đóng góp hưu trí của một nhân viên được kết hợp theo một cách nào đó bởi người sử dụng lao động. Điều này được gọi là một trận đấu của chủ lao động, chứ không phải là một đóng góp.
Đối với nhân viên, đóng góp hưu trí có thể có những hậu quả to lớn. Những người có thể đóng góp ít nhất 10% hoặc thu nhập của họ (tốt hơn 12% hoặc 15%) trong cuộc sống làm việc của họ và đầu tư tiền vào một loạt các cổ phiếu có cơ hội tốt để tài trợ cho nghỉ hưu thoải mái. Những người đặt ít hoặc không có gì sang một bên hoặc đầu tư quá thận trọng (ví dụ, thị trường tiền tệ và trái phiếu lãi suất thấp) có nhiều khả năng thấy mình phụ thuộc gần như hoàn toàn vào hệ thống An sinh xã hội dự kiến sẽ hết tiền vào năm 2035.
Hãy nhớ rằng các khoản đóng góp cho kế hoạch đóng góp được xác định có thể được hoãn thuế. Trong các kế hoạch đóng góp được xác định truyền thống, các khoản đóng góp được hoãn thuế, nhưng rút tiền phải chịu thuế.
Các tính năng khác của nhiều kế hoạch đóng góp được xác định bao gồm đăng ký tham gia tự động, tăng đóng góp tự động, rút tiền khó khăn, quy định cho vay và đóng góp bắt kịp cho nhân viên từ 50 tuổi trở lên.
Đóng góp trước thuế
Đóng góp cho kế hoạch tiết kiệm hưu trí có thể dưới dạng đóng góp trước thuế và / hoặc sau thuế. Nếu đóng góp được thực hiện bằng tiền mà một cá nhân đã nộp thuế, thì đó được gọi là đóng góp sau thuế. Đóng góp sau thuế có thể được thực hiện thay vì hoặc ngoài đóng góp trước thuế. Nhiều nhà đầu tư thích suy nghĩ không phải trả thuế cho tiền gốc khi họ rút tiền từ khoản đầu tư. Tuy nhiên, đóng góp sau thuế sẽ có ý nghĩa nhất nếu thuế suất dự kiến sẽ cao hơn trong tương lai.
Đóng góp trước thuế có lợi cho những người đủ điều kiện vì nó làm giảm số tiền thuế phải trả tại thời điểm đó. Rốt cuộc, tốt hơn là trì hoãn thanh toán do giá trị thời gian của tiền.
Kế hoạch đóng góp sau thuế
Không giống như các kế hoạch đóng góp trước thuế, Roth IRA là một kế hoạch đóng góp sau thuế. Mặc dù thuế được trả khi rút tiền từ các kế hoạch đóng góp trước thuế, thuế hiện được trả cho các khoản đóng góp của Roth, nhưng thu nhập của họ có thể được rút miễn thuế. Một cá nhân bị giằng xé giữa việc đóng góp trước thuế hoặc tiền thuế vào kế hoạch nghỉ hưu của họ nên so sánh khung thuế hiện tại của họ với khung thuế dự kiến khi nghỉ hưu. Khung mà họ rơi vào lúc nghỉ hưu sẽ phụ thuộc vào thu nhập chịu thuế của họ và thuế suất tại chỗ. Nếu mức thuế dự kiến sẽ thấp hơn, đóng góp trước thuế có thể sẽ có lợi hơn. Nếu mức thuế dự kiến sẽ cao hơn, cá nhân có thể sẽ tốt hơn với một IR IR.
Trong Roth IRA hoặc Roth 401 (k), chủ tài khoản đóng góp sau thuế, nhưng việc rút tiền được miễn thuế nếu đáp ứng một số tiêu chuẩn nhất định. Tình trạng được ưu đãi về thuế của các kế hoạch đóng góp được xác định thường cho phép số dư tăng lên theo thời gian so với các tài khoản chịu thuế.
Đầu tư cho nghỉ hưu
Dù tốt hay xấu, đóng góp hưu trí hiện là nền tảng của hệ thống hưu trí của nước Mỹ. Vào cuối những năm 1960, khoảng 88% công nhân khu vực tư nhân có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc có lương hưu, theo Liên minh hưu trí công cộng quốc gia. Con số đó vào năm 2016 đã giảm xuống còn 33% và phần lớn trong số đó được chiếm bởi những người lao động ở nhiều cấp chính quyền tiểu bang và liên bang.
Sự suy giảm lương hưu trùng với sự gia tăng của kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) bắt đầu cất cánh từ những năm 1980. Sự khác biệt chính giữa một khoản trợ cấp 401 (k) và lương hưu (còn được gọi là kế hoạch lương hưu lợi ích xác định) là với sau này, các công ty và chính phủ đảm bảo một khoản thanh toán cố định cho người về hưu. Với một kế hoạch đóng góp 401 (k) (được gọi là kế hoạch đóng góp xác định) hoặc IRA, nhân viên sẽ đưa ra quyết định đầu tư và hướng dẫn sự phát triển của tài khoản.
