Khi một năm nữa sắp kết thúc, người nộp thuế ở khắp mọi nơi cần phải kiểm tra thu nhập, khấu trừ và tín dụng của họ trong năm và thực hiện các bước cần thiết để giảm thiểu hóa đơn thuế cho năm 2018. Dưới đây là danh sách những điều bạn có thể làm trước khi bạn tham gia Năm mới để giảm số tiền bạn nợ Bác Sam và tăng số tiền hoàn trả của bạn.
Trước khi bạn bắt đầu
Tìm hiểu sơ bộ về nơi bạn sẽ đến vào năm tới, bằng cách ước tính thu nhập chịu thuế của bạn là bao nhiêu. Hãy suy nghĩ về tiền lương, thu nhập đầu tư, hợp đồng phụ và bất kỳ lương hưu hoặc các khoản thanh toán khác mà bạn mong muốn nhận được.
Tiếp theo, hãy tìm hiểu xem bạn có thể ghi rõ các khoản khấu trừ của mình trong năm nay hay không. Lưu ý rằng Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm đã thay đổi ồ ạt toán học về việc liệu việc ghi mục có ý nghĩa hay không. Bắt đầu từ năm tính thuế 2018 - các khoản thuế bạn sắp nộp - khoản khấu trừ tiêu chuẩn gần như tăng gấp đôi lên 12.000 đô la cho người đăng ký cá nhân (từ 6.500 đô la), 18.000 đô la cho chủ hộ (từ 9.550 đô la) và 24.000 đô la (từ 13.000 đô la) cho việc kết hôn cùng và vợ chồng còn sống. Ở các quốc gia có mức thuế cao, xu hướng không ghi chi tiết có thể sẽ được tăng cường vì số tiền bạn có thể khấu trừ cho thuế nhà nước và thuế địa phương (SALT) đã được giới hạn ở mức 10.000 đô la (trước đây là bất kỳ loại thuế nào).
Khi bạn đã quyết định liệu bạn sẽ chia thành từng mục hay không, hãy xem lại danh sách sau đây và xem liệu bất kỳ chiến lược nào trong số này sẽ giúp bạn giảm thiểu những gì bạn nợ.
1. Nhận các khoản khấu trừ bằng văn bản
Nếu quà tặng không trả tiền của bạn, chẳng hạn như quần áo hoặc tài sản hữu hình khác vượt quá 500 đô la trong tổng giá trị, thì bây giờ bạn sẽ phải bao gồm Mẫu 8323 với tiền lãi của bạn để yêu cầu khấu trừ. Số tiền mà bạn có thể yêu cầu phải bằng số tiền thu được cho tổ chức từ thiện khi mặt hàng hoặc vật phẩm của bạn được bán. Tổ chức từ thiện sẽ cung cấp cho bạn Mẫu 1098-C khi điều này xảy ra. Tuy nhiên, nếu đóng góp của bạn không được bán trước cuối năm nay, bạn sẽ phải đợi cho đến khi chúng được khấu trừ trước khi bạn có thể khấu trừ chúng. Để biết thêm, bấm vào đây để biết thông tin IRS về việc chứng minh các khoản đóng góp không dùng tiền mặt.
2. Trì hoãn nếu bạn không thể ghi mục
Nếu có vẻ như bạn sẽ không thể ghi rõ các khoản khấu trừ của mình trong năm nay, hãy xem xét việc trì hoãn các khoản đóng góp từ thiện cuối năm đáng kể cho đến năm tới nếu bạn nghĩ rằng bạn có thể có cơ hội tốt hơn để xóa chúng. Điều này có thể, ví dụ, cho phép tăng gấp đôi đóng góp của năm tới, làm cho nó đủ lớn để cung cấp cho bạn cơ hội đủ điều kiện để ghi danh mục.
Điều này cũng áp dụng cho các chi phí y tế chưa được thanh toán và các loại giao dịch khấu trừ hoặc chi phí khác mà bạn có thể kiểm soát thời gian. (Lưu ý rằng trong năm nay, các khoản chi phí y tế chưa được thanh toán vượt quá 7, 5% tổng thu nhập đã điều chỉnh sẽ được khấu trừ cho tất cả người nộp thuế - không chỉ những người từ 65 tuổi trở lên. Bắt đầu từ năm tới, ngưỡng này sẽ trở lại 10%, như luật trước đây.)
Hãy nhớ rằng nếu bạn làm một món quà từ thiện vào tháng 12 bằng thẻ tín dụng của bạn và sau đó trả hết sau đó, nó sẽ được khấu trừ cho tháng / năm mà nó được mua.
Ngược lại, nếu bạn có thể ghi mục trong năm nay, nhưng có vẻ như bạn sẽ không thể làm như vậy vào năm tới, hãy xem xét thanh toán các chi phí mà bạn có thể khấu trừ vào năm tới, chẳng hạn như đóng góp từ thiện, các khoản thanh toán thuế nhà nước hàng quý, chi phí y tế và thuế tài sản. Điều này có thể tăng cường khoản hoàn trả của bạn cho năm nay mà không có khoản giảm tương ứng nào trong năm tiếp theo, với điều kiện là bạn có thể sẽ không thể chia thành từng khoản.
3. Thời gian lãi và lỗ của bạn
Làm việc với người lập kế hoạch thuế và cố vấn đầu tư của bạn để xác định thời điểm và cách bán bất kỳ chứng khoán được đánh giá cao hoặc khấu hao để bạn có thể giảm thiểu lợi nhuận và tối đa hóa tổn thất. Để khấu trừ thua lỗ, bạn phải có khả năng xóa nợ so với lợi nhuận. Nói chung, bạn phải có khả năng xóa các khoản lỗ từ việc bán chứng khoán mà bạn đã nắm giữ dài hạn (trong hơn một năm) so với lợi nhuận bạn kiếm được từ việc bán các chứng khoán dài hạn khác. Người thắng và người thua bạn tổ chức ngắn hạn (một năm hoặc ít hơn) phải được đối xử theo cùng một cách. Sau đó, bạn sẽ tính toán các khoản lãi và lỗ ròng dài hạn hoặc ngắn hạn với nhau để đạt được mức lãi hoặc lỗ dài hạn hoặc ngắn hạn ròng cuối cùng.
Một chiến lược đã quá muộn để sử dụng: bán chứng khoán bị mất tiền, sau đó mua lại trước cuối năm, để nhận ra khoản lỗ. Quy tắc bán hàng rửa IRS yêu cầu người bán phải chờ ít nhất 31 ngày để mua lại các khoản giữ bị mất.
4. Chọn cơ sở chi phí của bạn một cách cẩn thận
Có một số cách khác nhau để tính toán cơ sở chi phí của bạn, nhưng phương pháp bạn chọn từ năm này sang năm khác đôi khi có thể tạo ra sự khác biệt lớn trong thuế của bạn.
Ví dụ: nếu bạn bán nhiều cổ phiếu với lợi nhuận rất lớn và phải khai báo thu nhập này, bạn có thể có tùy chọn chọn sử dụng một số lượng cổ phiếu giống hệt nhau được mua với giá cao hơn làm cơ sở nếu chúng chưa được đã dùng rồi. (Các quy tắc cho việc này có thể phức tạp trong một số trường hợp và có thể cần hỗ trợ chuyên nghiệp.)
5. Thực hiện thu nhập, nếu cần thiết
Nếu thu nhập của bạn trong năm nay hóa ra thấp hơn đáng kể so với dự đoán của bạn, thì bạn có thể khôn ngoan bán chứng khoán được đánh giá cao hoặc chuyển đổi IRA truyền thống hoặc kế hoạch nghỉ hưu vào tài khoản Roth. Điều này có thể cho phép bạn sử dụng hết các khoản tín dụng thuế, các khoản khấu trừ và miễn trừ mà bạn có thể bỏ lỡ.
Ví dụ: nếu bạn bị sa thải vào tháng Hai và không thể tìm được một công việc khác cho đến Lễ Tạ ơn, các khoản miễn trừ, khấu trừ và tín dụng kết hợp của bạn có thể vượt quá thu nhập của bạn trong năm. Bạn có thể sử dụng cơ hội này để giảm hoặc loại bỏ hiệu quả hóa đơn thuế đối với chứng khoán được đánh giá cao hoặc chuyển đổi của bạn bằng cách thực hiện ngay bây giờ và ghi có các khoản khấu trừ của bạn vào nó.
6. Thực hiện hoặc tăng đóng góp kế hoạch nghỉ hưu
Giữ tiền mặt để thực hiện hoặc tăng IRA hoặc đóng góp cho kế hoạch hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ nếu ước tính thu nhập cuối năm của bạn cho thấy rằng bạn có thể đạt được một khung thuế cao hơn trong năm nay.
Bạn có thể đóng góp IRA cho năm 2018 cho đến hạn chót nộp đơn vào tháng 4 năm sau, nhưng các khoản đóng góp 401 (k) hoặc 403 (b) của bạn phải được gửi vào ngày 31 tháng 12 năm 2018. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, hãy nhớ rằng bạn có thể thực hiện đóng góp cho hầu hết các kế hoạch sẽ làm tăng khấu trừ thuế của bạn.
7. Mua cho năm tới, khấu trừ trong năm nay
Nếu bạn là chủ doanh nghiệp hoặc có các chi phí chuyên nghiệp mà bạn có thể khấu trừ, hãy thực hiện các giao dịch mua hoặc chi tiêu cần thiết sắp tới vào cuối năm 2018. Điều này sẽ cho phép bạn xóa chúng cho năm 2018 thay vì vào năm tới, và do đó làm giảm thu nhập của bạn. Điều này có thể tạo ra sự khác biệt đặc biệt lớn nếu bạn đang mua một mặt hàng lớn mà giá mua có thể được mở rộng trong năm 2018.
Như đã lưu ý, luật thuế mới đã có những thay đổi đáng kể bắt đầu từ năm tính thuế 2018. Hãy chắc chắn kiểm tra số phận của các khoản giảm thuế áp dụng cho bạn - và làm cho bất kỳ chỗ ở cuối năm nào có thể giúp bạn khi bạn nộp thuế. Bạn có thể không thể ghi mục trong năm nay vì các khoản khấu trừ tiêu chuẩn mới cao hơn, và miễn trừ cá nhân cũng đã được loại bỏ.
Điểm mấu chốt
Đừng trở thành một trong những người nộp thuế xui xẻo cuối cùng hỏi, khi họ nộp hồ sơ vài tuần kể từ bây giờ, Tại sao tôi không làm điều đó vào tháng 12? Khác ngoại trừ IRA, bây giờ là cơ hội cuối cùng để bạn hành động để giảm bớt hóa đơn thuế cho năm 2018, vì vậy đừng chờ đợi lâu hơn. Để biết thêm thông tin về cách bạn có thể giảm thuế, hãy tham khảo kế hoạch thuế hoặc cố vấn tài chính của bạn. Nếu bạn tự làm chủ, hãy kiểm tra các lợi ích bổ sung cho tình hình thuế của bạn.
