Khi nghĩ về quỹ hưu trí, có lẽ bạn lo lắng nhất về việc có đủ tiền để sống thoải mái. Điều mà mọi người thường quên lập kế hoạch cho nhóm khá dễ hiểu là sự kết thúc của họ. Vì lợi ích của vợ / chồng hoặc các thành viên khác trong gia đình, hãy đảm bảo mọi thứ được thiết lập chính xác. Chỉ kiếm tiền thôi là chưa đủ; bạn cũng phải bảo vệ nó và cũng đảm bảo nó vào được tay phải sau cái chết của bạn.
Dan Stewart, CFA®, chủ tịch, Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas, cho biết: "Các tài khoản hưu trí với các chỉ định của người thụ hưởng không có khả năng có thể khiến gia đình bạn mất hàng chục nghìn hoặc thậm chí hàng trăm nghìn đô la nếu làm sai". "Chỉ định người thụ hưởng chính xác là rất quan trọng đối với kế hoạch nghỉ hưu, và có rất nhiều cạm bẫy và mìn cần tránh khi đặt tên cho cả người thụ hưởng chính và người thụ hưởng. Để tránh bị phạt và thuế, bạn thực sự cần phải tìm tư vấn từ cố vấn có thẩm quyền thông thạo kế hoạch bất động sản."
Chìa khóa chính
- Mọi người nên đảm bảo rằng có một số biện pháp nhất định để đảm bảo rằng tiền của họ sẽ được chuyển đến nơi họ muốn trong trường hợp họ qua đời.IRA, 401 (k) và thuế bất động sản đều được xử lý khác nhau nếu vợ / chồng bạn qua đời. Lợi ích của người sống sót trong An sinh xã hội có thể thay đổi đáng kể tùy thuộc vào người thụ hưởng và tình hình hôn nhân.
IRA
IRA thường không được bao gồm trong di chúc của bạn. Vì vậy, khi bạn mở IRA, bạn nên điền vào mẫu chỉ định người thụ hưởng. Mẫu này nêu tên người hoặc những người sẽ nhận được IRA của bạn và theo tỷ lệ nào. Bạn có thể sửa đổi biểu mẫu bất cứ lúc nào, nhưng bất cứ ai ở trong biểu mẫu khi bạn qua đời sẽ nhận được tiền tài trợ ngay cả khi họ là vợ / chồng cũ hoặc một đứa trẻ bị khinh miệt.
"Nếu bạn đặt tên cho nhiều người là người thụ hưởng của một kế hoạch nghỉ hưu, tất cả họ đều có các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) dựa trên tuổi thọ của người thụ hưởng lớn nhất (nghĩa là người phải thực hiện các phân phối lớn nhất). tài sản qua một số kế hoạch với mỗi người thụ hưởng là người nhận IRA được thừa kế của chính họ, "luật sư di sản Daniel Timins, CFP®, Văn phòng Luật sư Daniel Timins, New York, NY cho biết
Người thụ hưởng của bạn có năm lựa chọn:
- Giữ IRA được thừa kế: Đây là một lựa chọn tốt nếu người quá cố đã bắt đầu nhận các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản. Như một cuộc điều tra, nó cũng cho phép người thụ hưởng của bạn rút số tiền đó, ngay cả khi người đó trẻ hơn 59 tuổi, mà không phải trả tiền phạt rút tiền sớm 10% thông thường. Các RMD tiếp tục dựa trên tuổi của người đã mất chứ không phải là người thụ hưởng trừ khi người thụ hưởng nộp một lịch trình mới dựa trên tuổi của người đó. Quan trọng: Nếu IRA mà bạn thừa kế là một Roth, bạn phải lấy các RMD mặc dù người chết không bắt buộc phải lấy chúng; quy tắc là khác nhau cho người thụ hưởng hơn so với người tham gia. Những khoản rút tiền này có thể phải chịu thuế thu nhập. Cuộn qua IRA: Lấy tài sản và chuyển chúng vào IRA Cá nhân hoặc là một tài khoản mới hoặc một đơn vị tồn tại trước đó mà không phải trả thuế thu nhập hoặc hình phạt rút tiền sớm (trừ khi bạn dưới 59 tuổi khi bạn phân phối). Nếu bạn chuyển qua một IR IR được thừa kế, bạn sẽ không phải trả tiền phạt nếu tài sản đã ở trong tài khoản trong năm năm. Tùy chọn cuộn qua này chỉ dành cho người phối ngẫu còn sống và anh ta hoặc cô ta phải chuyển sang cùng một tài khoản IRA truyền thống IRA sang IRA truyền thống hoặc Roth IRA cho Roth IRA. "Nếu người phối ngẫu cuộn nó vào IRA cá nhân của họ, họ có thể cập nhật những người thụ hưởng và từ chối nhận RMD nếu họ dưới 70 tuổi", Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, đối tác và phó chủ tịch điều hành của lập kế hoạch tài chính tại STA Wealth Management, Houston, Texas. Chuyển đổi sang Roth IRA: Nếu bạn dự đoán sẽ ở trong khung thuế cao hơn sau này trong đời, có thể thuận lợi để chuyển đổi IRA truyền thống sang tài khoản Roth IRA mới. Xin lưu ý rằng bạn sẽ trả tất cả các khoản thuế thu nhập áp dụng tại thời điểm này, nhưng trong tương lai, bạn sẽ không nợ thêm bất kỳ khoản thuế nào hoặc phải nhận các RMD. Từ chối tất cả hoặc một phần tài sản: Về cơ bản, điều này có nghĩa là bạn từ bỏ bất kỳ và tất cả các yêu cầu bồi thường đối với các khoản tiền, sau đó chuyển đến các đối tượng khác được đề cập trong biểu mẫu chỉ định. Lấy tiền: Rút tiền mặt IRA. Nếu bạn dưới 59 tuổi, có thể áp dụng hình phạt rút tiền sớm 10%. Bạn sẽ trả tất cả các loại thuế áp dụng tại thời điểm đó và nó có thể đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn. Nếu IRA khá lớn, hãy nói chuyện với một cố vấn tài chính về các cách tiết kiệm thuế để rút tiền.
Kế hoạch 401 (k)
Mọi thứ hơi khác nhau với một 401 (k). Bạn vẫn sẽ hoàn thành một mẫu chỉ định người sẽ nhận được lợi ích của bạn khi bạn qua đời. Tuy nhiên, nếu bạn kết hôn, luật pháp nói rằng vợ / chồng của bạn sẽ nhận được tài khoản. Ngay cả khi bạn đã ly thân hợp pháp trong nhiều năm và hiện đang sống với người khác, vợ / chồng của bạn vẫn có quyền đối với tài khoản khi bạn qua đời. Cách duy nhất có thể thay đổi là nếu vợ / chồng của bạn ký một tài liệu từ bỏ quyền của mình với tư cách là người thụ hưởng. Các khu định cư ly hôn thường bao gồm các điều khoản cho việc vợ hoặc chồng cũ có được hưởng bất kỳ khoản tiền 401 (k) nào hay không, phù hợp với các quy tắc của kế hoạch của mỗi người phối ngẫu.
Luôn luôn cập nhật giấy tờ cho người sử dụng lao động của bạn 401 (k) ngay sau khi ly hôn để phản ánh người thụ hưởng dự định và hỏi ý kiến luật sư kế hoạch bất động sản để đảm bảo mong muốn của bạn sẽ được thực hiện tại cái chết của bạn, đặc biệt là nếu bạn đã tái hôn. Mặt khác, vợ / chồng cũ của bạn có thể nhận được một cái gì đó không được thỏa thuận, "Michelle Buônincontri, CFP®, CDFA ™, một nhà lập kế hoạch tài chính với Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz nói.
Nếu bạn độc thân, những người có tên trong mẫu đơn thụ hưởng của bạn sẽ nhận được tài khoản.
Các tùy chọn của người nhận với 401 (k) về cơ bản giống như với IRA: Giữ nó, cuộn lại bằng cách nào đó, rút tiền ra hoặc từ chối nhận nó.
Thuế bất động sản
Bất cứ khi nào các chủ đề về tài sản và cái chết phát sinh, chủ đề của thuế bất động sản nên được đưa ra. Nếu bạn đã qua đời vào năm 2020, những người thụ hưởng của bạn sẽ không bị ảnh hưởng bởi thuế liên bang nếu tổng giá trị bất động sản của bạn là 11, 58 triệu đô la hoặc ít hơn.
Nếu vượt quá số tiền đó, hãy nói chuyện với một luật sư bất động sản hoặc luật sư thuế càng sớm càng tốt để thảo luận về các chiến lược bảo vệ tài sản hợp pháp. Nó có thể liên quan đến các chiến lược như thiết lập niềm tin.
An ninh xã hội
An sinh xã hội sẽ trả khoản trợ cấp tử vong một lần là $ 255 cho người phối ngẫu của bạn nếu anh ta hoặc cô ta sống cùng nhà với bạn. Nếu không có người phối ngẫu, con hoặc con của công nhân có thể nhận được lợi ích. Họ phải nộp đơn thanh toán này trong vòng hai năm sau khi bạn qua đời. Các quy tắc khác có thể ảnh hưởng đến đủ điều kiện của họ.
Các loại lợi ích của người sống sót
Mọi người nghĩ về An sinh xã hội như một khoản trợ cấp khi nghỉ hưu, nhưng một số tiền bạn trả vào hệ thống sau này có thể phục vụ như một chính sách bảo hiểm nhân thọ cho những người thừa kế của bạn. Các khoản tín dụng tương tự cho phép bạn hưởng lợi ích của chính mình cũng cho phép một số người nhất định được hưởng lợi từ người bạn đời của bạn, vợ / chồng đã ly hôn, con cái hoặc cha mẹ phụ thuộc. Người phối ngẫu có thể nhận được các quyền lợi còn sống sau khi họ đủ tuổi nghỉ hưu, từ 66 đến 67, tùy thuộc vào năm sinh của họ. Họ có thể nhận được một số khoản thanh toán sớm hơn nếu áp dụng một số điều kiện.
Theo Cơ quan An sinh Xã hội, 98 trong số 100 trẻ em có thể nhận được lợi ích nếu cha mẹ đi làm chết. Con cái chưa lập gia đình của bạn có thể nhận được trợ cấp đến 18 hoặc 19 tuổi nếu họ vẫn học tiểu học hoặc trung học toàn thời gian. Nếu họ bị tàn tật trước 22 tuổi và vẫn bị tàn tật, họ có thể nhận được lợi ích bất cứ lúc nào. Con riêng, cháu, cháu, hoặc con nuôi có thể nhận được lợi ích trong những trường hợp nhất định.
Vợ chồng ly hôn có thể nhận được lợi ích nếu cuộc hôn nhân kéo dài ít nhất 10 năm hoặc nếu họ chăm sóc con bạn dưới 16 tuổi hoặc bị khuyết tật. Đứa trẻ phải là con nuôi tự nhiên hoặc hợp pháp của vợ / chồng cũ của bạn.
Cách tính lợi ích của người sống sót
Giống như các khoản thanh toán của riêng bạn, quy mô của các lợi ích sống sót phụ thuộc vào thu nhập trung bình trọn đời của bạn. Đương nhiên, bạn càng kiếm được nhiều tiền, các khoản thanh toán cho vợ / chồng của bạn càng lớn. Nói chung, một người chỉ có thể nhận được một lợi ích tại một thời điểm. Góa phụ và góa phụ có tùy chọn thu thập lợi ích sống sót của họ trước, sau đó chuyển sang lợi ích của chính họ vào một ngày sau đó nếu điều đó cao hơn. Ví dụ, người phối ngẫu sống sót của bạn có thể đợi đến 70 tuổi để chuyển sang lợi ích cá nhân của họ nếu số tiền đó cao hơn khoản thanh toán còn sống.
Khi người phối ngẫu sống sót về hưu, An sinh xã hội sẽ luôn trả tiền trợ cấp cá nhân trước tiên. Nếu lợi ích sinh tồn của người đó cao hơn lợi ích cá nhân, người đó sẽ nhận được sự kết hợp của các lợi ích, trong một khoản tiền tương đương với lợi ích sinh tồn lớn hơn đó. "Ví dụ: nếu lợi ích của vợ / chồng bạn là 1.200 đô la mỗi tháng và bạn có lợi ích riêng là 600 đô la mỗi tháng, thì tổng lợi ích An sinh xã hội của bạn sẽ là 1.200 đô la", Mark Hebner, người sáng lập và chủ tịch của Index Fund Advisors, Inc. tại Irvine, California và tác giả của "Quỹ chỉ số: Chương trình phục hồi 12 bước cho các nhà đầu tư tích cực".
Các quy tắc cho lợi ích sống sót là rất phức tạp. Chúng phức tạp đến mức An sinh xã hội yêu cầu bạn nói chuyện với người đại diện để nhận được chúng.
Điểm mấu chốt
Không ai thích nghĩ về cái chết của mình. Nhưng vì lợi ích của những người thân yêu của bạn, hãy dành thời gian ngay bây giờ để sắp xếp tài khoản của bạn, đảm bảo các kế hoạch thích hợp và chỉ định người thụ hưởng được đưa ra. Nếu bạn đã kết hôn, hãy nói chuyện với người phối ngẫu của bạn về việc tổ chức tiền của anh ấy hoặc cô ấy để bạn được bảo vệ lẫn nhau. Bạn đã làm việc chăm chỉ để kiếm tiền ngay bây giờ, giúp những người sống sót của bạn dễ dàng truy cập nó.
