Lựa chọn của Roth là gì?
Tùy chọn Roth, có sẵn trong một số kế hoạch nghỉ hưu của công ty 401 (k), cho phép nhân viên đóng góp đô la sau thuế vào tài khoản.
Tùy chọn Roth 401 (k) có sẵn trong hơn 50% kế hoạch của công ty 401 (k). Tùy chọn thay thế và phổ biến hơn là "truyền thống" 401 (k) hoặc 403 (b), trong đó tiền trước thuế được trả và các khoản thuế không phải trả cho đến khi tiền được rút trong khi nghỉ hưu.
Hiểu tùy chọn Roth
Sự hấp dẫn của tùy chọn Roth là tiền tích lũy sẽ không phải chịu thêm bất kỳ khoản thuế nào khi người đó rút tiền sau khi nghỉ hưu, trên số dư hoặc tiền lãi đầu tư.
Mặt khác, kế hoạch truyền thống cung cấp tiết kiệm thuế ngay lập tức. Tiền được trả được trừ vào thu nhập chịu thuế của nhân viên trong năm đó. Đó là do khi người đó rút nó sau khi nghỉ hưu.
Ai cần một Roth 401 (k)?
Loại tài khoản đầu tư này rất phù hợp với những người nghĩ rằng họ sẽ ở trong một khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu so với hiện tại. Đáng chú ý, toàn bộ số dư trong tài khoản là miễn thuế, cả đóng góp và bất kỳ khoản đầu tư nào.
Một Roth 401 (k) phải tuân theo giới hạn đóng góp được sửa đổi mỗi năm. Đối với năm tính thuế 2019, giới hạn cho các cá nhân là 19.000 đô la. Trong năm tính thuế 2020, nó tăng lên $ 19.500. Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm tới 6.000 đô la như là một "đóng góp bắt kịp" vào năm 2019. Con số này tăng lên tới 6.500 đô la vào năm 2020.
Kế hoạch truyền thống 401 (k) được tài trợ bằng tiền trước thuế, có nghĩa là các khoản thuế sẽ được trả khi tiền được rút trong khi nghỉ hưu. Không giống như trong một IR IR, không có giới hạn thu nhập để tham gia.
Theo quy định của IRS, bất kỳ trận đấu của chủ lao động nào cũng phải đi vào 410 (k) hoãn thuế. Nhưng phần lớn sự hấp dẫn của một khoản 401 (k) là hoãn thuế, cho phép tài khoản tăng nhanh hơn trong nhiều thập kỷ qua việc gộp.
Với tài khoản hoãn thuế, rút tiền trước 59, 5 tuổi phải chịu thuế thu nhập thường xuyên và phạt 10%. Với phiên bản Roth, không có hình phạt hay thuế nào đối với phần đóng góp.
Một lựa chọn khác là phân chia đóng góp của bạn giữa các phiên bản trước thuế và sau thuế, phòng ngừa các khoản cược của bạn và cung cấp cho bạn các tính năng tốt nhất của cả hai tài khoản.
Kế hoạch 401 (k) đã được ban hành thành luật vào năm 1978 và được đặt tên theo phần phụ của Bộ luật Dịch vụ Doanh thu Nội bộ đã thiết lập nó. Tính đến ngày 30 tháng 9 năm 2017, kế hoạch 401 (k) chiếm khoảng 5, 3 nghìn tỷ đô la trong tổng số 27, 2 nghìn tỷ đô la trong tổng tài sản kế hoạch nghỉ hưu ở Hoa Kỳ, theo Viện Công ty Đầu tư. Tổng số dư kế hoạch 401 (k) tăng hơn 100% từ năm 2008 đến 2017.
