Tín dụng thuế của Saver: một ưu đãi tiết kiệm hưu trí

Đây là một khuyến khích bổ sung để tiết kiệm cho nghỉ hưu. Tín dụng thuế không hoàn lại được gọi là tín dụng đóng góp tiết kiệm hưu trí (gọi tắt là "tín dụng tiết kiệm"). Đáp ứng các yêu cầu thu nhập và tiền thực tế đi ra khỏi hóa đơn thuế của bạn.

Hãy đối mặt với nó: Tài trợ cho một kế hoạch nghỉ hưu không phải lúc nào cũng là ưu tiên và bạn có thể cần thu nhập khả dụng của mình để đáp ứng nhiều nhu cầu tức thời hơn. Nhưng cơ hội này thực sự làm tăng tiền cược cho việc tiết kiệm tiền hưu trí. Tại sao? Bởi vì khoản tín dụng này đi kèm với bất kỳ khoản khấu trừ thuế nào bạn nhận được cho những đóng góp của mình cho IRA truyền thống hoặc chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ. Tín dụng và khoản khấu trừ của bạn làm giảm trách nhiệm thuế của bạn đối với IRS và bù đắp chi phí tài trợ cho tài khoản hưu trí.

Chìa khóa chính

• Tín dụng của người tiết kiệm là tín dụng thuế cho những người nộp thuế đủ điều kiện đóng góp cho chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ hoặc / hoặc IR IRA truyền thống. Khoản tín dụng này dựa trên đóng góp của kế hoạch hưu trí, tình trạng nộp thuế và thu nhập gộp được điều chỉnh (AGI). Bất kỳ ai dưới 18 tuổi, sinh viên toàn thời gian hoặc người phụ thuộc được yêu cầu khai thuế của người khác đều không đủ điều kiện cho khoản tín dụng này.

Tín dụng của Saver là gì?

Tín dụng thuế của người tiết kiệm là khoản tín dụng thuế không hoàn lại dành cho những người nộp thuế đủ điều kiện đóng góp tiền lương cho các nhà tài trợ 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP, hoặc 457 của chính phủ, và / hoặc đóng góp cho IRA truyền thống và / hoặc Roth. Bắt đầu từ năm 2018, các khoản đóng góp cho tài khoản ABLE, là tài khoản tiết kiệm được ưu đãi thuế cho người khuyết tật và gia đình họ, cũng đủ điều kiện.

Khoản tín dụng trị giá 10%, 20% hoặc 50% khoản đóng góp đủ điều kiện của bạn, lên tới tổng số 2.000 đô la (4.000 đô la nếu kết hôn nộp chung), có nghĩa là không thể nhiều hơn 1.000 đô la (hoặc 2.000 đô la nếu kết hôn nộp chung; xem bảng bên dưới). Số tiền tín dụng tối đa là ít hơn 1.000 đô la hoặc số tiền thuế bạn phải trả nếu không có tín dụng. Tín dụng hoàn lại và tín dụng áp dụng không được xem xét trong việc xác định số tiền tín dụng của người tiết kiệm.

Ai đủ điều kiện?

Để đủ điều kiện nhận tín dụng của người tiết kiệm, bạn phải đủ 18 tuổi vào cuối năm tính thuế, không phải là sinh viên toàn thời gian và không được tuyên bố là phụ thuộc vào tiền lãi của người nộp thuế khác. Học sinh nên kiểm tra với trường mà họ theo học để xác định định nghĩa về "toàn thời gian" (điều này có thể thay đổi) và đọc hướng dẫn cho Mẫu 88S của IRS về định nghĩa của nó.

Tiêu chí khác cho tín dụng là tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn không được vượt quá các giới hạn sau:

2019
Tỷ lệ tín dụng	Đã kết hôn và nộp hồ sơ chung	Hồ sơ làm chủ hộ	Filers khác
50%	Lên đến 38.500 đô la	Lên đến $ 28, 875	Lên đến $ 19, 250
20%	$ 38, 501 - $ 41.500	$ 28, 876 - $ 31, 125	$ 19, 251 $ 20, 750 $
10%	$ 41, 501 - $ 64, 000	$ 31.126 $ 48.000 $	$ 20, 751 - $ 32, 000
0%	Hơn 64.000 đô la	Hơn 48.000 đô la	Hơn 32.000 đô la