SBO-401 (k) là gì?
SBO-401 (k) là một kế hoạch tiết kiệm hưu trí được chính phủ hoãn thuế, được thiết kế đặc biệt cho các chủ doanh nghiệp nhỏ (SBO). Những người tham gia đủ điều kiện cho SBO-401 (k) là các doanh nghiệp sử dụng chủ sở hữu của doanh nghiệp và vợ hoặc chồng của họ. Doanh nghiệp không được có bất kỳ nhân viên đủ điều kiện khác. Còn được gọi là độc lập 401 (k).
Giới thiệu về 401 (K)
Hiểu SBO-401 (k)
SBO-401 (k) cung cấp cho các chủ doanh nghiệp nhỏ tự làm chủ cơ hội tham gia vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí được hoãn thuế. Những loại kế hoạch tiết kiệm này có thể là tự định hướng hoặc quản lý chuyên nghiệp.
Như với các kế hoạch tiêu chuẩn 401 (k), giới hạn đóng góp vào năm 2020 là 19.500 đô la, tăng từ 19.000 đô la vào năm 2019. Ngoài ra, các khoản đóng góp bắt kịp được phép cho những người từ 50 tuổi trở lên có SBO-401 (k) - lên tới 6.500 đô la vào năm 2020, từ 6.000 đô la vào năm 2019. Đóng góp cho kế hoạch với tư cách là chủ nhân cũng được khấu trừ thuế, điều này có thể giúp tiết kiệm cho chủ sở hữu duy nhất một khoản thuế lớn.
SBO-401 (k) cung cấp nhiều tính năng tương tự như gói Keogh hoặc SEP IRA, nhưng độc lập 401 (k) có thể rẻ hơn để thiết lập và duy trì, và các khoản vay thường được cho phép đối với một khoản độc lập 401 (k). Hạn chế lớn đối với 401 (k) độc lập là không có nhân viên bên ngoài nào có thể được thuê, hoặc cửa sổ ứng dụng đóng lại.
Phiên bản SBO-401 (k)
Có hai phiên bản của kế hoạch 401 (k) riêng lẻ: phiên bản truyền thống và phiên bản Roth. Với phiên bản truyền thống, tiền hoãn thuế của bạn chỉ bị đánh thuế khi rút tiền; phiên bản Roth liên quan đến việc loại bỏ tiền sau thuế và cho phép nó phát triển miễn thuế mà không phải chịu thuế khi rút tiền. Bạn có thể sử dụng máy tính tài chính để giúp xác định tùy chọn tốt nhất cho bạn giữa hai phiên bản của gói 401 (k) riêng lẻ. Cũng có thể lựa chọn cho cả hai và phân chia đóng góp giữa hai kế hoạch.
Số tiền bạn có thể đóng góp cho các kế hoạch này là hấp dẫn. "Điểm nổi bật của Tự làm việc 401 (k) là khả năng đóng góp cho kế hoạch theo hai cách, " đại gia đầu tư Fidelity lưu ý. Đây là cách hai tuyến đường đóng góp này hoạt động:
- Là nhân viên: Trong năm 2019, bạn có thể thực hiện hoãn trả lương lên tới 19.000 đô la hoặc 25.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. (Năm 2020, các số liệu là $ 19.500 và $ 26.000). Là một nhà tuyển dụng: Ngoài đóng góp của nhân viên hàng năm, bạn cũng có thể đóng góp tới 25% số tiền bồi thường cho SBO 401 (k) của bạn.
Lưu ý rằng đóng góp tối đa hàng năm từ cả hai nguồn là 56.000 đô la cho năm 2019 (62.000 đô la với đóng góp bắt kịp). Đối với năm 2020, đóng góp tối đa từ cả hai nguồn là 57.000 đô la (63.500 đô la với đóng góp bắt kịp).
Ngoài ra, lưu ý Fidelity, "Nếu doanh nghiệp của bạn không được hợp nhất, bạn thường có thể khấu trừ các khoản đóng góp cho chính mình từ thu nhập cá nhân. Nếu doanh nghiệp của bạn được hợp nhất, bạn có thể tính các khoản đóng góp là chi phí kinh doanh." Tham khảo mô tả chi tiết về các kế hoạch này từ IRS để biết thêm thông tin.
