Mẫu 15F của SEC là gì
Mẫu đơn 15F của SEC là một hồ sơ tự nguyện gửi Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC), còn được gọi là Chứng nhận và Thông báo chấm dứt đăng ký. Nó được sử dụng bởi các công ty giao dịch công khai để thu hồi đăng ký chứng khoán của họ.
BREAKING DOWN SEC Mẫu 15F
Mẫu 15F của SEC có thể được sử dụng để thông báo cho cơ quan quản lý và nhà đầu tư về ý định ngừng nộp các mẫu yêu cầu khác nhau vì chứng khoán của họ không còn thuộc các yêu cầu nộp đơn nhất định. Một công ty phải có ít hơn 300 cổ đông để đủ điều kiện nộp Mẫu 15.
Các yêu cầu báo cáo theo Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934 có thể được áp dụng cho các công ty niêm yết công khai nhỏ. Điều này đặc biệt đúng đối với các thực thể tương đối khó hiểu này có rất ít giao dịch cổ phiếu của họ trên một sàn giao dịch.
Do những lợi ích hạn chế của việc công khai và chi phí đáng kể về tiền bạc, thời gian và công sức để chuẩn bị và nộp báo cáo định kỳ với SEC, nhiều công ty như vậy quyết định đăng ký lại chứng khoán của họ. Họ làm như vậy bằng cách tự nguyện nộp Mẫu 15F.
Mẫu SEC 15F và thời gian
Mẫu 15F của SEC sẽ đình chỉ ngay lập tức các nghĩa vụ nộp đơn theo phần 13 (a) của Đạo luật trao đổi. Các hồ sơ chính - báo cáo hàng năm về Mẫu 10-K, báo cáo hàng quý về Mẫu 10-Q và các báo cáo hiện tại về Mẫu 8-K (trong trường hợp nhà phát hành nước ngoài, Mẫu 20-F và Mẫu 6-K) - không còn cần thiết sau khi nộp Mẫu 15F có hiệu lực ngay lập tức.
Tuy nhiên, phải đến sau 90 ngày, công ty mới được miễn mọi nghĩa vụ. Điều này bao gồm các nghĩa vụ như nộp đơn ủy quyền và cung cấp đấu thầu. Nếu có sự chào mời proxy trong vòng ba tháng sau khi nộp Mẫu 15F của SEC, công ty vẫn có nghĩa vụ phải tiết lộ điều này theo quy tắc nộp đơn tuyên bố proxy. Việc nộp các mẫu 13D và 13G vẫn được yêu cầu cho đến khi cửa sổ ba tháng hết hạn.
Ví dụ nộp mẫu 15F của SEC
Vào ngày 28 tháng 12 năm 2017, Talon International, Inc., một nhà sản xuất khóa kéo và may mặc, đã nộp Mẫu 15F "sau khi phân tích chi tiết và cân nhắc kỹ lưỡng về những lợi thế và bất lợi của việc trở thành một công ty báo cáo của SEC."
Hội đồng quản trị của công ty đã xem xét các chi phí liên quan đến việc chuẩn bị và nộp báo cáo, bao gồm các chi phí của nguồn lực kế toán và pháp lý bên ngoài, thời gian quản lý dành cho các tài liệu, số lượng giao dịch của cổ phiếu phổ thông và quan điểm của nó cổ đông lớn nhất. Các nguồn lực, công ty kết luận, có thể được chi tiêu tốt hơn cho các hoạt động kinh doanh.
