ĐỊNH NGH ofA Mẫu SEC F-1
Mẫu đơn F-1 của SEC là một hồ sơ gửi lên Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) cần thiết cho việc đăng ký một số chứng khoán của các tổ chức phát hành nước ngoài. Mẫu SEC F-1 được yêu cầu đăng ký chứng khoán do các tổ chức phát hành nước ngoài phát hành mà không có hình thức chuyên môn nào khác tồn tại hoặc được ủy quyền.
Mẫu BREAKING DOWN SEC F-1
Mẫu F-1, còn được gọi là Tuyên bố đăng ký, là một yêu cầu theo Đạo luật giao dịch chứng khoán năm 1933. Đạo luật này - thường được gọi là luật "sự thật trong chứng khoán" - yêu cầu các hình thức này, cung cấp các sự kiện thiết yếu, được đệ trình để tiết lộ thông tin quan trọng khi đăng ký chứng khoán của công ty. Mẫu F-1 giúp SEC đạt được các mục tiêu của đạo luật này. Các công ty phát hành nước ngoài, mà các nhà đầu tư trong nước có thể ít quen thuộc hơn, được yêu cầu tiết lộ thông tin quan trọng liên quan đến chứng khoán được cung cấp để giảm thiểu hoặc ngăn chặn gian lận. Các hướng dẫn cho Mẫu F-1 có rất nhiều, nhưng phần lớn các trung tâm nộp đơn xoay quanh thông tin tóm tắt về doanh nghiệp, các yếu tố rủi ro, quản lý và bồi thường, báo cáo tài chính và thuyết minh báo cáo, thay đổi quan trọng đối với kế toán trong báo cáo tài chính, và chi tiết về việc chào bán chứng khoán. Bất kỳ sửa đổi hoặc thay đổi nào phải được thực hiện bởi nhà phát hành nước ngoài đều được nộp theo Mẫu F-1 / A ("A" biểu thị sửa đổi). Sau khi phát hành chứng khoán của nhà phát hành nước ngoài, công ty bắt buộc phải nộp Mẫu 20-F hàng năm.
Ví dụ về việc sử dụng Mẫu SEC F-1
Shopify Inc., có trụ sở tại Ottawa, Canada, đã nộp Mẫu F-1 cho SEC vào ngày 14 tháng 4 năm 2015, để cung cấp cổ phiếu biểu quyết cấp A cho các nhà đầu tư Hoa Kỳ. F-1 bắt đầu với bản tóm tắt bản cáo bạch sau đó cung cấp các phần toàn diện về kinh doanh, quản lý, bồi thường điều hành, giao dịch của bên liên quan, cổ đông chính, mô tả vốn cổ phần, cổ phiếu đủ điều kiện để bán trong tương lai, thuế, bảo lãnh phát hành, chi phí liên quan đến chào bán, vấn đề pháp lý và xác định của kiểm toán viên. Cũng nổi bật với các nhà đầu tư là thông tin liên quan đến dữ liệu của ngành và thị trường, pha loãng với đề xuất, chính sách cổ tức và sử dụng tiền thu được. Cuối cùng, thảo luận và phân tích quản lý (thường được gọi là MD & A) cung cấp một số chi tiết về các yếu tố thúc đẩy doanh thu và lợi nhuận của công ty.
Mẫu S-1 so với Mẫu F-1
Mẫu S-1, cũng là Tuyên bố đăng ký được yêu cầu theo Đạo luật giao dịch chứng khoán năm 1933 để phát hành chứng khoán mới, phải được nộp bởi các tập đoàn trong nước. Mẫu F-1, như đã thảo luận, dành cho các tập đoàn nước ngoài. F-1 sẽ chứa thông tin cụ thể và cụ thể bổ sung phù hợp với các nhà đầu tư Hoa Kỳ về quốc gia của nhà phát hành và cách xử lý chứng khoán - ví dụ: đánh thuế ở khu vực tài phán nước ngoài, xử lý các vấn đề pháp lý, v.v.
