Tự

Mục lục

• IRA tự định hướng (SDIRA) là gì?
• Hiểu về IRA tự định hướng
• Cách mở IRA tự định hướng
• Truyền thống vs Roth SDIRA
• Đầu tư vào IRA tự định hướng
• Rủi ro IRA tự định hướng

IRA tự định hướng (SDIRA) là gì?

Tài khoản hưu trí cá nhân tự định hướng (SDIRA) là một loại tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) có thể nắm giữ nhiều khoản đầu tư thay thế thường bị cấm từ IRA thông thường. Mặc dù tài khoản được quản lý bởi người giám sát hoặc người được ủy thác, nhưng nó được quản lý trực tiếp bởi chủ tài khoản, vì lý do nó được gọi là "tự định hướng".

Có sẵn dưới dạng IRA truyền thống (mà bạn đóng góp được khấu trừ thuế) hoặc Roth IRA (từ đó bạn thực hiện phân phối miễn thuế), IRA tự định hướng phù hợp nhất cho các nhà đầu tư thông thái, những người hiểu rõ các khoản đầu tư thay thế và muốn để đa dạng hóa trong một tài khoản được ưu đãi thuế.

Chìa khóa chính

• IRA tự định hướng (SDIRA) là một biến thể của IRA truyền thống hoặc Roth mà bạn có thể nắm giữ nhiều khoản đầu tư thay thế, bao gồm cả bất động sản, mà IRA thông thường không thể sở hữu. Nói chung, IRA tự định hướng chỉ khả dụng thông qua các công ty chuyên cung cấp dịch vụ lưu ký SDIRA. Người giám sát của SDIRA không thể đưa ra lời khuyên tài chính hoặc đầu tư, do đó, gánh nặng nghiên cứu, sự siêng năng và quản lý tài sản chỉ thuộc về chủ tài khoản.

Hiểu về IRA tự định hướng (SDIRA)

Sự khác biệt chính giữa SDIRA và IRA khác là các loại đầu tư bạn có thể nắm giữ trong tài khoản. Nhìn chung, IRA thông thường được giới hạn ở các chứng khoán phổ biến như cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các quỹ giao dịch lẫn nhau (ETF). Nhưng SDIRAs cho phép chủ sở hữu đầu tư vào một loạt các tài sản rộng lớn hơn nhiều. Với SDIRA, bạn có thể nắm giữ kim loại quý, hàng hóa, vị trí riêng tư, quan hệ đối tác hạn chế, chứng nhận quyền sở hữu thuế, bất động sản và các loại đầu tư thay thế khác.

Do đó, SDIRA đòi hỏi sự chủ động và siêng năng hơn của chủ tài khoản.

Cách mở IRA tự định hướng (SDIRA)

Với hầu hết các nhà cung cấp IRA, bạn chỉ có thể mở IRA thông thường (truyền thống hoặc Roth) và chỉ có thể đầu tư vào các nghi phạm thông thường: cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ / quỹ ETF. Nếu bạn muốn mở IRA tự định hướng, bạn sẽ cần một người giám sát IRA đủ điều kiện chuyên về loại tài khoản đó.

Không phải mọi người giám sát SDIRA đều cung cấp cùng một phạm vi đầu tư. Vì vậy, nếu bạn quan tâm đến một tài sản cụ thể mà nói, vàng thỏi vàng, hãy chắc chắn rằng đó là một phần của dịch vụ giám sát tiềm năng.

Trang web SelfDirectedIRA cung cấp một danh sách những người giám sát tài khoản đủ điều kiện IRS.

Người quản lý SDIRA không được phép tư vấn tài chính (hãy nhớ rằng các tài khoản là tự định hướng ), tại sao các công ty môi giới, ngân hàng và công ty đầu tư truyền thống thường không cung cấp các tài khoản này. Điều đó có nghĩa là bạn cần phải làm bài tập về nhà của riêng bạn. Nếu bạn cần trợ giúp để chọn hoặc quản lý các khoản đầu tư của mình, bạn nên lập kế hoạch làm việc với một cố vấn tài chính.

IRA truyền thống và tự định hướng (SDIRA)

IRA tự định hướng có thể được thiết lập như IRA truyền thống hoặc là Roths. Nhưng hãy nhớ, hai loại tài khoản có cách xử lý thuế khác nhau, yêu cầu đủ điều kiện, hướng dẫn đóng góp và quy tắc phân phối.

Một điểm khác biệt chính giữa IRA truyền thống và Roth là khi bạn trả thuế. Với IRA truyền thống, bạn được giảm thuế trước, nhưng phải trả thuế cho các khoản đóng góp và thu nhập của bạn khi bạn rút chúng trong khi nghỉ hưu. Mặt khác, bạn không được giảm thuế khi bạn đóng góp cho Roth IRA. Nhưng đóng góp và thu nhập của bạn tăng thuế, và phân phối đủ điều kiện cũng được miễn thuế.

Tất nhiên, có những khác biệt để xem xét. Đây là một bản tóm tắt nhanh chóng:

• Giới hạn thu nhập. Không có giới hạn thu nhập cho IRA truyền thống, nhưng bạn phải kiếm ít hơn một số tiền nhất định để mở hoặc đóng góp cho một Roth. Phân phối tối thiểu cần thiết. Bạn phải bắt đầu dùng RMD ở tuổi 72 nếu bạn có IRA truyền thống. Roth IRAs không có RMD trong suốt cuộc đời của bạn. Rút tiền sớm. Với một IR IR, bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, không có thuế hoặc hình phạt. Rút tiền được miễn thuế và miễn thuế sau tuổi 59 1/2, với điều kiện tài khoản ít nhất là năm tuổi. Với IRA truyền thống, việc rút tiền không bị phạt bắt đầu ở tuổi 59½ (hãy nhớ rằng bạn phải trả thuế cho các lần rút tiền IRA truyền thống).

Những quy tắc tương tự này áp dụng cho bất kỳ phiên bản IRA tự định hướng nào bạn có.

SDIRA cũng phải tuân thủ các giới hạn đóng góp hàng năm của IRA: Năm 2020, đó là $ 6.000 mỗi năm, hoặc $ 7.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.

Đầu tư vào IRA tự định hướng (SDIRA)

Roth IRAs tự định hướng mở ra một vũ trụ lớn các khoản đầu tư tiềm năng. Ngoài các khoản đầu tư tiêu chuẩn Cổ phiếu, trái phiếu, tiền mặt, quỹ thị trường tiền tệ và quỹ tương hỗ, bạn có thể nắm giữ các tài sản thường không phải là một phần của danh mục đầu tư hưu trí.

Ví dụ: bạn có thể mua bất động sản đầu tư để giữ trong tài khoản SDIRA của mình. Bạn cũng có thể nắm giữ các mối quan hệ đối tác và tài sản thế chấp thuế ngay cả một doanh nghiệp nhượng quyền.

Tuy nhiên, Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) cấm một vài khoản đầu tư được chỉ định vào IRA tự định hướng, cho dù đó là phiên bản truyền thống hay phiên bản truyền thống. Ví dụ: bạn không thể có bảo hiểm nhân thọ, cổ phiếu của S Corporation, bất kỳ khoản đầu tư nào cấu thành giao dịch bị cấm (chẳng hạn như giao dịch liên quan đến tự giao dịch) và các bộ sưu tập.

Sưu tầm bao gồm một loạt các mặt hàng, bao gồm đồ cổ, tác phẩm nghệ thuật, đồ uống có cồn, thẻ bóng chày, kỷ vật, trang sức, tem và tiền hiếm (lưu ý rằng điều này ảnh hưởng đến loại vàng mà một IR IR tự định hướng có thể giữ). Kiểm tra với một cố vấn tài chính để chắc chắn rằng bạn không vô tình vi phạm bất kỳ quy tắc nào.

Rủi ro IRA tự định hướng (SDIRA)

SDIRA có rất nhiều lợi ích. Nhưng có một vài điều cần chú ý:

• Cấm giao dịch. Nếu bạn vi phạm quy tắc, toàn bộ tài khoản có thể được coi là phân phối cho bạn. Và bạn sẽ gặp khó khăn cho tất cả các loại thuế, cộng với một hình phạt. Hãy chắc chắn rằng bạn hiểu và tuân theo các quy tắc cho các tài sản cụ thể mà bạn nắm giữ trong tài khoản. Do siêng năng. Một lần nữa, người giám sát SDIRA không thể cung cấp tư vấn tài chính. Bạn đang ở một mình. Hãy chắc chắn rằng bạn làm bài tập về nhà và tìm một cố vấn tài chính tốt nếu bạn cần giúp đỡ. Lệ phí. SDIRA có cấu trúc phí phức tạp. Phí thông thường bao gồm phí thành lập một lần, phí thường niên năm đầu tiên, phí gia hạn hàng năm. và lệ phí thanh toán hóa đơn đầu tư. Những chi phí này cộng lại (và cắt giảm thu nhập của bạn). Kế hoạch thoát hiểm của bạn. Thật dễ dàng để thoát khỏi cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ: chỉ cần đặt lệnh bán với nhà môi giới của bạn và thị trường sẽ lo phần còn lại. Không như vậy với một số khoản đầu tư SDIRA. Nếu bạn sở hữu một tòa nhà chung cư, chẳng hạn, sẽ mất một thời gian để tìm đúng người mua. Điều đó có thể đặc biệt khó khăn nếu bạn có SDIRA truyền thống và cần bắt đầu phân phối. Gian lận. Mặc dù người giám sát SDIRA không thể cung cấp tư vấn tài chính, họ sẽ thực hiện một số khoản đầu tư nhất định. Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) lưu ý rằng những người giám sát SDIRA thường không đánh giá chất lượng hoặc tính hợp pháp của bất kỳ khoản đầu tư nào vào IRA tự định hướng hoặc các nhà quảng bá của nó. "