Giới hạn đóng góp cho một Roth 401 (k) được chỉ định cho năm 2020 là 19.500 đô la, tăng từ 19.000 đô la vào năm 2019. Chủ tài khoản từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp lên tới 6.500 đô la, cho tổng đóng góp tiềm năng hàng năm là 25.500 đô la. Các khoản thanh toán theo kịp là các khoản đóng góp được phép bổ sung giúp những người sắp đến tuổi nghỉ hưu có thể sử dụng số lượng lớn tài khoản trong những năm trước khi họ cần tiền để có thu nhập thường xuyên.
Người sử dụng lao động cũng có thể đóng góp cho một khoản tiền 401 (k) bằng cách kết hợp các khoản đóng góp của nhân viên lên đến một tỷ lệ phần trăm hoặc đô la nhất định. Họ cũng có thể đóng góp tự chọn mà không phụ thuộc vào đóng góp của nhân viên.
Đối với năm 2020, giới hạn đóng góp của nhân viên và chủ nhân là $ 57.000 hoặc 100% tiền bồi thường của nhân viên, tùy theo mức nào thấp hơn. Công nhân từ 50 tuổi trở lên có thể thêm khoản đóng góp $ 6.500 với tổng số $ 63.500.
Chìa khóa chính
- Giới hạn đóng góp của Roth 401 (k) cho năm 2020 là 19.500 đô la, nhưng những người từ 50 tuổi trở lên cũng có thể đóng góp bắt kịp 6.500 đô la. Những người làm việc có thể đóng góp cho nhân viên của công ty Roth 401 (k) thông qua một trận đấu hoặc đóng góp tự chọn. và đóng góp của chủ lao động không thể vượt quá 57.000 đô la hoặc 100% tiền bồi thường của nhân viên vào năm 2020, tùy theo mức thu nhập của bạn thấp hơn, bạn cũng có thể đóng góp cho Roth IRA, có giới hạn và quy tắc đóng góp riêng biệt so với Roth 401 (k).Không có thuế do rút tiền của bạn từ một khoản tiền hưu trí 401 (k) khi nghỉ hưu, nhưng sau 72 tuổi, bạn phải thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD).
Roth 401 (k) so với truyền thống 401 (k)
Mặc dù các giới hạn đóng góp là như nhau đối với các kế hoạch 401 (k) truyền thống và các đối tác Roth của họ, nhưng về mặt kỹ thuật, tài khoản được chỉ định là Roth 401 (k) là một tài khoản riêng trong phạm vi truyền thống 401 (k) cho phép đóng góp tiền đô la sau thuế. Số tiền được bầu được khấu trừ từ tiền lương của bạn sau khi thu nhập, An sinh xã hội và các loại thuế áp dụng khác được đánh giá; đóng góp không giúp bạn giảm thuế trong năm bạn thực hiện.
Ưu điểm lớn của Roth 401 (k) là không có thuế thu nhập đối với các khoản tiền này hoặc các khoản thu nhập của họ khi rút tiền sau khi bạn nghỉ hưu. Một truyền thống 401 (k) hoạt động theo cách ngược lại, nơi những người tiết kiệm thực hiện đóng góp của họ trên cơ sở trước thuế và đóng thuế thu nhập đối với số tiền đã rút khi họ nghỉ hưu. Cả hai tài khoản 401 (k) này đều áp đặt giới hạn thu nhập khi tham gia.
Khi có sẵn, người tiết kiệm có thể sử dụng kết hợp giữa Roth 401 (k) và 401 (k) truyền thống để lên kế hoạch nghỉ hưu. Chia các khoản đóng góp hưu trí của bạn giữa cả hai loại 401 (k), nếu bạn có tùy chọn, có thể giúp bạn giảm bớt gánh nặng thuế khi nghỉ hưu.
Nếu bạn có nhiều tài khoản Roth
Câu hỏi dành cho những người cũng muốn có một IR IR: Bạn có đáp ứng các giới hạn thu nhập để được phép có một cái không? Kể từ năm 2019, khoản thu nhập giảm dần cho các khoản đóng góp của Roth IRA bắt đầu ở mức 122.000 đô la cho những người quay phim đơn lẻ (tăng lên $ 124.000 vào năm 2020) và đủ điều kiện kết thúc ở mức $ 137.000 (cho năm 2020, con số này là 139.000 đô la). Đối với những người kết hôn khai thuế chung (và góa phụ đủ điều kiện vào năm 2019, ngưỡng thu nhập đó bắt đầu ở mức 193.000 đô la (tăng lên $ 196.000 vào năm 2020) và kết thúc ở mức 203.000 đô la (206.000 đô la vào năm 2020).
Tài khoản Roth IRA có giới hạn đóng góp hàng năm riêng biệt là 6.000 đô la cho năm 2019 và 2020 (tăng từ 5.500 đô la năm 2018), với giới hạn 1.000 đô la bổ sung cho các khoản đóng góp bắt kịp nếu bạn từ 50 tuổi trở lên (tổng cộng là 7.000 đô la).
Do đó, nếu bạn có cả kế hoạch Roth 401 (k) và Roth IRA, tổng số đóng góp hàng năm của bạn cho tất cả các tài khoản vào năm 2020 có giới hạn kết hợp là 25.500 đô la (19.500 đô la đóng góp của Roth 401 (k) + 6.000 đô la đóng góp của Roth IRA) hoặc 33.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên (19.500 đô la đóng góp của Roth 401 (k) + 6.500 đô la đóng góp bắt kịp + 6.000 đô la đóng góp của Roth IRA + đóng góp bắt kịp 1.000 đô la).
Quy tắc bổ sung
Đóng góp của Roth 401 (k) phải được thực hiện vào cuối năm dương lịch (thời hạn đóng góp năm 2020 là ngày 31 tháng 12 năm 2020). Bạn có thêm một chút thời gian với những đóng góp của Roth IRA; bạn phải thực hiện chúng theo ngày tính thuế, ngày 15 tháng 4 năm 2021, để tính đến năm 2020 (và ngày 15 tháng 4 năm 2020, cho năm 2019).
Năm năm phải vượt qua khoản đóng góp đầu tiên của bạn trước khi bạn có thể rút tiền từ thuế miễn thuế Roth 401 (k) của mình và bạn cũng phải 59 tuổi. Ở tuổi 72, bạn được yêu cầu nhận các bản phân phối tối thiểu từ Roth 401 (k) của bạn, nhưng không phải từ một IR IR.
