Mục tiêu lập kế hoạch bất động sản cho các cá nhân có giá trị ròng cao bao gồm bảo vệ tài sản thừa kế cho người thừa kế, giảm thiểu thuế bất động sản, tránh quy trình quản chế và chỉ định người ủy thác phù hợp. Các thông tin sau đây nên được xem là điểm khởi đầu để chọn luật sư lập kế hoạch bất động sản phù hợp. Thật không may, một số không hành động vì lợi ích tốt nhất của khách hàng của họ. Đôi khi, họ sẽ chọn một tuyến đường cung cấp cho họ cơ hội thu nhập cao nhất, chứ không phải điều gì sẽ giảm chi phí và đảm bảo rằng tài sản cuối cùng nằm trong tay phải.
Giảm thiểu thuế bất động sản
Đây là một danh mục rộng có thể được chia thành thuế thu nhập, thuế quà tặng, thuế bất động sản và thuế bỏ qua thế hệ. Khi bạn loại trừ thuế thu nhập từ danh sách này, nhóm ba người còn lại được gọi là thuế chuyển nhượng tài sản. Đối với mỗi loại thuế trong nhóm đó, thuế liên bang là 40% giá trị của bất cứ thứ gì đang được đo. Ngoài ra còn có một khoản tín dụng hợp nhất, liên quan đến việc miễn thuế lên tới 5, 6 triệu đô la.
Ví dụ: với thuế quà tặng, có thuế 40% giá trị quà tặng, nhưng 5, 6 triệu đô la đầu tiên không phải chịu thuế nhờ miễn thuế quà tặng trọn đời. Bạn cũng có thể cung cấp quà tặng lên tới 15.000 đô la mỗi năm cho mỗi cá nhân (cho nhiều người như bạn muốn) mà không bị đánh thuế. Chúng được gọi là quà tặng loại trừ hàng năm. Họ không được tính vào khoản miễn thuế quà tặng trọn đời trị giá 5, 6 triệu đô la.
Các quy tắc tương tự áp dụng cho thuế bất động sản, nhưng miễn thuế bất động sản trị giá 5, 6 triệu đô la được giảm bằng giá trị của những món quà bạn đã tặng trong suốt cuộc đời của bạn. Ví dụ: nếu bạn đã tặng quà trị giá 3 triệu đô la bằng cách sử dụng miễn thuế quà tặng trọn đời, thì hiện tại, miễn thuế bất động sản của bạn sẽ là 2, 6 triệu đô la thay vì 5, 6 triệu đô la.
Thuế chuyển nhượng thế hệ được trả bất cứ khi nào bạn đưa tài sản cho một đứa trẻ hoặc cháu chắt. Một lần nữa, thuế được trả dựa trên 40% giá trị của món quà và được miễn thuế lên tới 5, 6 triệu đô la. Trong trường hợp bạn đang tự hỏi, thuế này tồn tại để các nhà tài trợ (người tạo niềm tin) không bỏ qua thế hệ tiếp theo để tránh nghĩa vụ thuế.
Đối với tất cả các loại thuế nêu trên, có thể nhà nước của bạn cũng áp dụng thuế. Kiểm tra với nhà nước của bạn để tìm hiểu.
Kế hoạch bất tài
- Cung cấp chăm sóc cho người phụ thuộc Chỉ định người ủy thác Bảo vệ việc quản lý có trật tự tài sản của bạn Chỉ định điều trị cuối đời nếu ở trạng thái thực vật vĩnh viễn
Để thực hiện các mục tiêu này, bạn sẽ cần đảm bảo các bước nhất định được thực hiện.
Bổ nhiệm một Luật sư lâu dài để:
- Quản lý tài khoản ngân hàng của bạn Mua và bán tài sản Quản lý tài sản khác Mở thư của bạn
Chỉ định Giấy ủy quyền chăm sóc sức khỏe để:
- Xác định điều trị y tế (bao gồm cả bác sĩ và lựa chọn bệnh viện) Xác định chăm sóc dài hạn Điều trị cụ thể các khóa học điều trị cụ thể
Chỉ định Đại lý phát hành trách nhiệm giải trình và trách nhiệm bảo hiểm y tế (HIPAA) cho:
- Truy cập thông tin y tế được bảo vệ của bạn
Hoàn thành một ý chí sống để:
- Cho biết nếu bạn muốn loại bỏ ống nuôi dưỡng Điều trị đỉnh để cho phép tử vong tự nhiên
Tạo một ủy thác có thể hủy bỏ để:
- Bổ nhiệm người được ủy thác
Tạo một Tuyên bố giám hộ để:
- Xác định ai sẽ chăm sóc bất kỳ đứa trẻ nào là trẻ vị thành niên
Tránh di chúc
Như được gợi ý trong phần giới thiệu, nhiều luật sư kế hoạch bất động sản sẽ dẫn bạn tới một di chúc truyền thống. Tại sao? Bởi vì họ sẽ được hưởng lợi nhiều hơn từ nó nếu bạn có niềm tin sống. Hãy cảnh giác với các luật sư kế hoạch bất động sản, những người cố gắng bán cho bạn ý tưởng rằng một niềm tin sống là đắt hơn và do đó không phải là một lựa chọn tốt hơn so với một ý chí. Một niềm tin sống là đắt hơn lên phía trước, nhưng không qua đường dài. Nếu bạn muốn tránh các chi phí tài chính và thời gian không cần thiết, bạn cần tránh quá trình quản chế.
Để thực hiện mục tiêu này, bạn chỉ cần chọn một niềm tin sống thay thế. Vì đó là một sự tin tưởng, không phải mọi thứ sẽ có trong tên của bạn, điều đó có nghĩa là bạn có thể bỏ qua chứng thực di chúc. Mặc dù không phải mọi thứ đều đứng tên bạn, bạn vẫn sẽ kiểm soát tài sản của mình khi còn sống (bạn có thể chỉ định người kế nhiệm trong trường hợp mất khả năng).
Một niềm tin sống cung cấp những lợi thế khác là tốt. Nếu đó là một sự tin tưởng có thể hủy bỏ, thì nó có thể được sửa đổi, sửa đổi hoặc thu hồi bất cứ lúc nào. Một ủy thác có thể hủy ngang cũng đủ điều kiện là ủy thác của nhà tài trợ, điều này sẽ cho phép bạn chuyển tài sản vào và ra khỏi ủy thác mà không phải trả thuế.
Nếu bạn quan tâm đến việc người thụ hưởng tiềm năng sẽ cư xử thế nào với quyền thừa kế của người đó, bạn có thể đặt ra các giới hạn. Ví dụ: bạn có thể đặt ra giới hạn rằng người thụ hưởng sẽ chỉ có thể sử dụng quyền thừa kế cho mục đích y tế hoặc giáo dục. Bạn cũng có thể chỉ định một ủy thác độc lập, người sẽ phải phê duyệt tất cả các bản phân phối.
Để đảm bảo rằng tài sản của bạn sẽ nằm trong tay phải, hãy đảm bảo tạo một ủy thác được thiết kế đặc biệt trong đó cổ phần của ủy thác sẽ được giữ nguyên trong tên ủy thác và chuyển cho mỗi người thừa kế khi bạn chết. Điều này sẽ không cho phép người phối ngẫu chuyển tài sản cho con cái của họ từ cuộc hôn nhân trước. Nó cũng sẽ không cho phép người phối ngẫu chuyển tài sản sang người phối ngẫu mới. Ngoài ra, loại ủy thác này sẽ bảo vệ những người thừa kế của bạn khỏi các chủ nợ và phá sản.
Điểm mấu chốt
Bây giờ bạn đã biết những điều cơ bản về cách giảm thiểu thuế bất động sản, lập kế hoạch cho sự kiện mất khả năng, tránh quy trình quản chế và bảo vệ những người thụ hưởng dự định của bạn khỏi những ý định vô đạo đức. Thông tin này sẽ hữu ích khi thuê một luật sư kế hoạch bất động sản.
