Khi bạn đang nghiên cứu các cách để tài trợ cho quỹ hưu trí của mình, bạn có thể bắt gặp một cái gì đó có một trong những tên sau:
- 702 (j) plan7702 plan7702 kế hoạch riêng tư Ngân hàng khái niệm vô hạn® Ngân hàng trên chính mình® Bảo vệ ngân hàng của riêng bạn Bảo hiểm nhân thọ giá trị tiền mặt cao
Những người tiếp thị những sản phẩm hoặc chiến lược này cho biết họ cung cấp tiền lãi cao hơn 40 đến 60 lần so với thu nhập từ tiền mặt trong tài khoản ngân hàng của bạn, điều này không khó khi tài khoản ngân hàng trả lãi 0, 01%. Họ cũng nói rằng họ cung cấp cho bạn một cách để vay cho các giao dịch mua lớn mà không cần phải đủ điều kiện thông qua người cho vay. Họ cũng nói rằng các phương tiện là một loại tài khoản bí mật mà chính phủ không muốn bạn biết nhưng các nhân vật chính trị, tỷ phú và nhân viên ngân hàng lớn đang rót tiền của họ vào nhóm rất đáng nghi ngờ.
Vì vậy, bạn nên đăng nhập vào tài khoản môi giới của bạn ngay bây giờ và mở 702 (j)? Không, không thể làm điều đó nhưng không phải vì chính phủ ngăn cản bạn làm điều đó. Bạn không thể mở tài khoản 702 (j) thông qua chủ lao động, ngân hàng hoặc môi giới của bạn vì không có điều đó.
Nhưng bạn có thể mua một từ đại lý bảo hiểm thân thiện hoặc kế hoạch tài chính của bạn. Kế hoạch 702 (j) chỉ là một thuật ngữ tiếp thị cho chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn được điều chỉnh bởi mục 7702 của Bộ luật Hoa Kỳ. Đại lý bảo hiểm của Emily đã sử dụng thuật ngữ này và chủ đề rất nhiều trong vài năm qua để thuyết phục mọi người mua bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn, ông Samuel R. Price, một nhà môi giới độc lập với Assurance Financial Solutions bán cuộc sống, khuyết tật và lâu dài bảo hiểm chăm sóc.
Để hiểu làm thế nào tất cả những điều này liên quan đến kế hoạch hưu trí và tiết kiệm, hãy đọc tiếp.
Chìa khóa chính
- Các chương trình 702 (j) về cơ bản là các chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn được điều chỉnh bởi phần 7702 của Bộ luật Hoa Kỳ. Mặc dù nó có thể được sử dụng cho thu nhập hưu trí, nhưng đó không phải là lựa chọn tốt nhất cho hầu hết mọi người và không nên là lựa chọn duy nhất của họ. thực sự là một khoản vay so với giá trị tiền mặt của một chính sách, vì vậy nó không được tính hoặc đánh thuế dưới dạng thu nhập. Các chủ sở hữu không thể rút 100% giá trị tiền mặt, vì làm như vậy khiến cho nó mất hiệu lực.
702 (j) Lập kế hoạch cho một tên gọi sai
Đầu tiên, hãy xác định các điều khoản này. Khi chúng tôi nói không có kế hoạch 702 (j), chúng tôi có nghĩa là: Không giống như các kế hoạch 401 (k), 403 (b) hoặc 457 (b), được đặt tên theo các phần tương ứng của mã số thuế, có không có phần 702 (j) của mã số thuế liên quan đến kế hoạch nghỉ hưu hoặc tiết kiệm hoãn thuế.
Có một số phần 702 trong mã số thuế (ví dụ như trong các tiêu đề 5, 15, 17, 32, 33 và 44). Thậm chí còn có một phần 702 (j) trong chương 15 của tiêu đề 33 liên quan đến các dự án liên quan đến các dòng nhánh. Nhưng không có phần 702 (j) của mã số thuế tồn tại liên quan đến đầu tư.
Bây giờ, trong Bộ luật Hoa Kỳ, việc mã hóa tất cả các luật chung và vĩnh viễn của Hoa Kỳ, có một phần 7702, liên quan đến việc xử lý thuế đối với các sản phẩm bảo hiểm. Để cụ thể hơn, chúng ta đang nói về Tiêu đề 26, Phụ đề F, Chương 79, Mục 7702. Thậm chí còn có một phần 7702 (j), mặc dù liên quan đến các chương trình trợ cấp tử vong do nhà thờ nhất định của Nhà thờ nhất định coi là bảo hiểm nhân thọ. Giáo dục
702 (j) Các kế hoạch là chính sách bảo hiểm
Mục 7702 là những gì các kế hoạch 702 (j) này đang lắng nghe. Về cơ bản, chúng là các chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn được điều chỉnh bởi phần đó của Bộ luật Hoa Kỳ. Tại sao một trong số "7" bị rơi và "j" xuất phát từ đâu, là một bí ẩn có thể, đó là để làm cho chiếc xe phát ra âm thanh giống như một âm thanh 401 (k) hoặc 403 (b).
Dù lý do là gì đi nữa, gọi một chính sách là một kế hoạch 702 (j) là một cách thú vị để trang bị bảo hiểm nhân thọ, cho biết nhà tư vấn tài chính và cố vấn Richard Sabo, người sáng lập RPS Financial Solutions và người thổi còi ngành bảo hiểm. Bảo hiểm Life Life là một trong những sản phẩm hoa hồng cao nhất trong ngành, và do đó mọi người đã bán nó như mọi thứ trong nhiều năm, nhưng nó chỉ là bảo hiểm nhân thọ."
Thật vậy, bảo hiểm nhân thọ trọn đời, toàn bộ cuộc sống, cuộc sống thay đổi hoặc cuộc sống toàn cầu mà tích lũy một giá trị tiền mặt miễn thuế mà các chủ hợp đồng có thể vay không phải là một khái niệm mới. Bạn có thể sử dụng một chính sách bảo hiểm mục 7702 cho thu nhập hưu trí? Chắc chắn rồi. Nhưng nó không phải là lựa chọn tốt nhất cho hầu hết mọi người, và nó không nên là lựa chọn duy nhất của bất kỳ ai.
Lợi ích của chính sách bảo hiểm 7702
Hầu hết người Mỹ không đóng góp số tiền tối đa hàng năm cho phép vào tài khoản tiết kiệm hưu trí của họ và một phần ba người Mỹ trưởng thành không có gì để dành cho nghỉ hưu. Nhưng hãy nói rằng bạn đang tài trợ cho tài khoản hưu trí của mình đến mức tối đa hàng năm. Bạn có thể làm gì hơn nữa để tiết kiệm theo cách được ưu đãi về thuế?
Một chính sách bảo hiểm 7702 có thể là một lựa chọn tốt. Điều này cũng có ý nghĩa đối với những người lo lắng về hậu quả thuế của các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ các tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA) và 401 (k), trả thuế cho thu nhập An sinh xã hội của họ hoặc trả phí bảo hiểm Medicare Phần B phụ phí. Theo Trung tâm Dịch vụ Medicare & Trợ cấp y tế (CMS), phí bảo hiểm hàng tháng tiêu chuẩn Phần B năm 2020 là $ 144, 60, trong khi khoản khấu trừ hàng năm cho những người đăng ký là $ 198. Một số trong những mối quan tâm này ảnh hưởng đến tầng lớp trung lưu, đặc biệt là tầng lớp trung lưu. Nhưng họ chắc chắn ảnh hưởng đến những người giàu có.
Chính sách 7702 cung cấp những gì được gọi là đa dạng hóa thuế. Nó cung cấp một nguồn thu nhập không được tính là thu nhập hoặc bị đánh thuế như thu nhập vì đây thực sự là một khoản vay so với giá trị tiền mặt của chính sách của bạn.
Một lợi ích tiềm năng khác, như Price giải thích, đó là bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn có thể là một hàng rào chống lại chuỗi lợi nhuận âm, "để cho một chủ hợp đồng rút tiền ra khỏi chính sách của họ trong những năm mà các khoản đầu tư truyền thống của họ hoạt động kém và đó không phải là thời gian tối ưu để thanh lý chúng cho thu nhập.
Nhưng bạn phải có được một chính sách được xây dựng tốt từ một công ty bảo hiểm hàng đầu và bạn phải hiểu cách thức hoạt động của nó.
Cách thức tài trợ cho chính sách 7702
Khi bạn mua bất kỳ loại bảo hiểm nhân thọ nào, bạn phải trả phí bảo hiểm để đổi lấy bảo hiểm. Khi bạn mua bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm xe hơi hoặc bảo hiểm chủ nhà, gần như tất cả số tiền bảo hiểm của bạn sẽ dành cho bảo hiểm, với một số phần trăm sẽ thuộc về chi phí hoạt động của công ty bảo hiểm.
Khi bạn mua bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn, một phần phí bảo hiểm của bạn sẽ chuyển sang chi phí bảo hiểm (là phần mang lại lợi ích tử vong cho những người thừa kế của bạn), một phần là hoa hồng bán hàng (bù cho người môi giới hoặc đại lý bán cho bạn chính sách) và một phần thuộc về giá trị tiền mặt của hợp đồng bảo hiểm, giống như một tài khoản tiết kiệm hoặc đầu tư gắn liền với chính sách bảo hiểm. Nhưng, rõ ràng, giá trị tiền mặt không thực sự là tài khoản tiết kiệm hoặc tài khoản đầu tư (xem thêm về chủ đề này trong phần tiếp theo). Có vẻ như đó là tiền của bạn, nhưng khi bạn chết, công ty bảo hiểm giữ nó. Nó sẽ không đi đến người thụ hưởng của bạn.
Chúng ta hãy đi sâu hơn về phí bảo hiểm. Bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn có thể mang lại sự linh hoạt về số tiền bảo hiểm bạn phải trả. Thay vì trả phí bảo hiểm hàng tháng hoặc hàng năm, chẳng hạn, bạn có thể trả một khoản phí bảo hiểm lớn ngay từ đầu (đây được gọi là bảo hiểm nhân thọ duy nhất). Chính sách của bạn sau đó sẽ được tài trợ đầy đủ. Ở một thái cực khác, bạn có thể trả số tiền tối thiểu, nhỏ nhất sẽ giữ cho chính sách của bạn có hiệu lực.
Với chính sách 7702, bạn làm một cái gì đó ở giữa hai thái cực đó. Bạn trả phí bảo hiểm trong vài năm, có thể từ bảy đến 12, nhưng bạn phải trả nhiều hơn mức tối thiểu. Bằng cách đó, chính sách của bạn sẽ tích lũy giá trị tiền mặt chậm hơn so với nếu bạn thực hiện một khoản thanh toán phí bảo hiểm duy nhất, nhưng nhanh hơn nếu bạn trải đều các khoản bảo hiểm đó trong 30 năm. Rất nhiều người không thể hoặc không muốn trả một khoản tiền bảo hiểm lớn mà họ muốn trả hàng tháng hoặc hàng năm khi họ kiếm được tiền từ công việc.
Những gì bạn không thể làm là trả quá nhiều phí bảo hiểm trong bảy đến 12 năm. Có gì quá nhiều? Thật phức tạp, nhưng nếu bạn trả quá nhiều, mã số thuế cho biết chính sách của bạn không còn là bảo hiểm nữa mà là hợp đồng tài trợ sửa đổi (MEC). Phân phối MEC phải chịu thuế và có thể bị phạt.
Cách rút tiền từ chính sách 7702
Nhưng về mặt kỹ thuật đây là một khoản vay, và vì vậy bạn phải trả lãi cho số tiền bạn rút. Lãi suất trong môi trường lãi suất tương đối thấp hiện nay có thể dao động từ 1% đến 6% tùy theo chính sách.
Bạn không thể rút 100% giá trị tiền mặt, vì làm như vậy sẽ khiến chính sách mất hiệu lực.
Và bạn phải cẩn thận về số tiền bạn vay. Bạn không thể rút 100% giá trị tiền mặt, vì làm như vậy sẽ khiến chính sách mất hiệu lực. Một sai sót là một vấn đề lớn bởi vì nó tạo ra một hóa đơn thuế khổng lồ từ những gì Chris Acker, một đại lý bảo hiểm nhân thọ có thời hạn, gọi là thu nhập ảo phật. Một lý tưởng, công ty bảo hiểm sẽ không cho phép bạn vay hơn 90% giá trị tiền mặt và sẽ có các biện pháp bảo vệ tại chỗ để ngăn chặn chính sách của bạn mất hiệu lực.
Người tiêu dùng cần phải rất cẩn thận trong việc lựa chọn công ty bảo hiểm của mình cho bảo hiểm vĩnh viễn, vì nếu chính sách mất hiệu lực do lấy quá nhiều giá trị tiền mặt, thuế có thể bị nợ trong nhiều năm tích lũy, Giá Giá nói. Một số công ty bảo hiểm tốt hơn các công ty khác và xây dựng các chính sách với sự bảo vệ cho vay quá mức bảo vệ chủ hợp đồng chống lại việc lấy quá nhiều tiền mặt ra khỏi chính sách. Những người khác thì không tốt và không báo trước cho chủ chính sách khi chính sách của họ sắp tự hủy.
Như Sabo giải thích thêm, nếu bạn liên tục thực hiện các khoản vay về chính sách và bị tính lãi tiền vay, giá trị khoản vay của bạn có thể cao bằng giá trị tiền mặt của bạn và đó là khi chính sách mất hiệu lực. Sau đó, tất cả những khoản vay đó trở thành thuế cùng một lúc. Đây là một vấn đề rất khó khăn để đảm bảo các khoản vay là phân phối miễn thuế thực sự, ông nói thêm. Cách duy nhất để chính sách thực sự được miễn thuế là nếu bạn giữ chính sách cho đến khi bạn qua đời, tại thời điểm đó, các khoản nợ và lãi còn nợ được trừ vào lợi ích tử vong.
Vì lý do này, chính sách 7702 mà bạn muốn sử dụng làm phương tiện hưu trí không phải là một cách tốt để cung cấp lợi ích tử vong cho những người thừa kế của bạn. Mục đích của nó là cho phép bạn vay so với giá trị tiền mặt của chính sách khi bạn còn sống.
Đặc điểm của một chính sách tốt 7702
Vấn đề với việc sử dụng bảo hiểm nhân thọ 7702 theo cách này, Acker giải thích, đó là mọi thứ phải xảy ra đúng cách: Cổ tức phải trả đúng cách, khoản vay phải được cấu trúc đúng cách và phải được bảo đảm và minh họa đúng cách. Phục vụ tốt chính sách là điều cần thiết cho hiệu quả của nó.
Công ty bảo hiểm cần đảm bảo khách hàng trả lại các khoản vay theo lịch trình, ông nói. Công ty bảo hiểm cũng đảm bảo rằng bạn không vượt quá chính sách, điều này sẽ khiến nó trở thành một MEC (như đã đề cập ở trên) và do đó làm mất các lợi thế về thuế mà bạn đang tìm kiếm. Điều đó chắc chắn sẽ đi ngược lại mục đích của kế hoạch 702 (j), đó là cung cấp thêm một nguồn thu nhập hưu trí miễn thuế.
Chính sách 7702 tốt cũng sẽ có cái được gọi là nhận dạng không trực tiếp, trái ngược với nhận dạng trực tiếp của Cameron. Với sự công nhận không trực tiếp, bạn sẽ kiếm được cổ tức tương tự cho dù bạn có vay tiền từ giá trị tiền mặt của chính sách hay không. Vì toàn bộ mục đích đằng sau chiến lược sử dụng bảo hiểm nhân thọ cho thu nhập hưu trí là vay tiền từ giá trị tiền mặt, bạn không muốn một chính sách giảm cổ tức khi bạn vay chính sách.
Điều gì về sự tăng trưởng miễn thuế của giá trị tiền mặt của bạn? Chính sách 7702 không chỉ mang lại cho bạn tỷ lệ lợi nhuận khi thị trường hoạt động tốt mà còn không mất tiền khi thị trường hoạt động kém. Nhược điểm của bạn là hạn chế, nhưng nhược điểm của bạn cũng vậy. Một chính sách tốt sẽ có một lợi thế tương đối cao để bạn có thể hưởng lợi nhiều hơn trong một thị trường tăng giá. Nhưng điều đó chỉ có nghĩa là nếu bạn sẽ bị giới hạn thua lỗ, thì bạn cũng sẽ có lợi nhuận hạn chế.
Nhược điểm của 7702 Chính sách
Ngay cả khi bạn có chính sách 7702 tốt, bạn vẫn trả các khoản hoa hồng và phí đó, đây là một trong những hạn chế lớn nhất đối với bất kỳ loại bảo hiểm vĩnh viễn nào. Có những khoản phí trả trước như tải doanh số, phí chi phí hàng tháng và chi phí bảo hiểm cũng như các loại phí khác nhau kìm hãm sự phát triển của giá trị tiền mặt, Mitch Sabo nói.
Nếu bạn đặt tiền vào một khoản 401 (k), thì 100% số tiền của bạn sẽ được chuyển vào đó và được đầu tư. Các khoản đầu tư cơ bản có thể có một số chi phí, nhưng tiền của bạn đang được đầu tư đầy đủ. Ngược lại, Sabo giải thích thêm, nếu bạn đặt tiền vào một chính sách cuộc sống, họ sẽ mất phí bán hàng, họ tính phí hành chính hàng tháng và có chi phí bảo hiểm. Do đó, làm thế nào là một khoản đầu tư tuyệt vời như vậy nếu bạn đang đi lùi trước khi bạn bắt đầu?
Giả sử bạn sẵn sàng trả những khoản phí đó. Công ty bảo hiểm có sẵn sàng chia nhỏ chính xác bao nhiêu phí bảo hiểm của bạn đối với các chi phí đó không? Một công ty minh bạch và cung cấp cho bạn những con số trung thực có thể là một công ty mà bạn thực sự muốn đưa đô la cao cấp của mình cho.
Tuy nhiên, bạn có thể mua gì khác với số tiền đi vào chi phí của công ty bảo hiểm? Những chi phí đó có xứng đáng với bạn, trong tình huống của bạn, để có được những lợi ích của 7702 không? Đó là một câu hỏi mà bạn chỉ có thể trả lời lý tưởng với sự giúp đỡ của một cố vấn tài chính ủy thác, người không cố gắng bán cho bạn bất cứ thứ gì ngoại trừ lời khuyên và người được yêu cầu về mặt pháp lý để đặt lợi ích tốt nhất của bạn lên trên chính họ. Và nếu bạn giàu có, bạn cũng muốn cố vấn đó trở thành một người chuyên giúp đỡ các khách hàng có giá trị ròng cao.
Điểm mấu chốt
Kế hoạch 702 (j) chỉ là một thuật ngữ tiếp thị cho chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn được điều chỉnh bởi mục 7702 của Bộ luật Hoa Kỳ. Những loại hợp đồng bảo hiểm này không phải là lừa đảo, nhưng chúng chỉ phù hợp với một nhóm nhỏ những người giàu có và đã sử dụng hầu hết các mục đích sử dụng khác cho tiền thừa của họ. Ngay cả khi đó, các chính sách này có những phức tạp và cạm bẫy khác nhau mà các chủ chính sách tương lai phải đủ tinh vi để hiểu.
Hơn nữa, hầu hết mọi người đều không trả tiền hoa hồng và phí cho một công ty bảo hiểm vì đặc quyền có thể vay lại tiền của họ, với lãi suất ngay cả khi số tiền đó được miễn thuế.
Đối với đa số, tài trợ đầy đủ cho IRA và tài khoản hưu trí được cung cấp bởi các nhà tuyển dụng là cách tốt nhất để ngân hàng của chính bạn. Các kế hoạch nghỉ hưu phổ biến nhất là truyền thống và IR IRA. HSA là một lựa chọn tốt khác cho những người sẵn sàng mạo hiểm một chính sách bảo hiểm y tế được khấu trừ cao.
