Tải trước kế hoạch cho phép thu nhập được gộp vào nhiều tiền hơn trong một khoảng thời gian dài hơn. Nói cách khác, ban đầu bạn đặt càng nhiều, tiền càng phải tăng và số dư càng lớn khi cần tiền, đặc biệt là nếu bạn không cần đến khi học đại học.
Quy tắc đóng góp
Tổng số tiền bạn có thể đóng góp cho một kế hoạch 529 được đặt theo trạng thái mà kế hoạch được thiết lập. Số tiền khác nhau, nhưng ở nhiều tiểu bang, nó vượt quá 200.000 đô la, theo Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch. Đóng góp của bạn đi vào sau thuế, vì vậy không có khấu trừ thuế liên bang. Một số tiểu bang, tuy nhiên, cung cấp một khoản khấu trừ cho một phần đóng góp của bạn.
Đóng góp tăng thuế miễn phí và có thể được rút miễn thuế miễn là tiền được sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Tuy nhiên, có thể có hậu quả về thuế quà tặng nếu bạn vượt quá giới hạn thuế quà tặng hàng năm, là 15.000 đô la cho mỗi đứa trẻ hoặc cháu (30.000 đô la cho vợ hoặc chồng cùng chung sống).
Tải trước gói 529 của bạn
Bạn có thể đạt được giới hạn 15.000 đô la đó thông qua quy tắc Dịch vụ Doanh thu Nội bộ đặc biệt - nhưng ít được biết đến, cho phép bạn tải trước gói 529 trong tối đa năm năm mà không phải chịu hậu quả về thuế quà tặng. Đây là cách nó hoạt động: Thay vì đóng góp 15.000 đô la mỗi đứa trẻ mỗi năm, bạn đóng góp 75.000 đô la cho mỗi đứa trẻ trong năm đầu tiên và đối xử với nó như thể bạn đã cho 15.000 đô la mỗi năm cho mỗi năm năm liên tiếp.
Bạn không thể đóng góp thêm (hoặc rút tiền) cho đến khi hết năm năm, tại thời điểm đó bạn có thể đóng góp thêm 75.000 đô la cho năm năm tiếp theo nếu bạn muốn. Nếu bạn và vợ / chồng của bạn cùng đóng góp (và nộp chung), tổng số tiền có thể lên tới 150.000 đô la cho mỗi giai đoạn năm năm.
Giá trị của Tải trước
Lợi thế của việc tải trước trở nên rõ ràng khi bạn so sánh kết quả tiết kiệm với các khoản đóng góp hàng năm thường xuyên. Chẳng hạn, tải trước 75.000 đô la, sẽ gộp với 180.496 đô la ở mức 5% trong 18 năm (gộp lãi hàng năm). Nếu bạn đã đóng góp 75.000 đô la tương tự trong 18 năm trong các khoản trả góp hàng năm là 4.167 đô la, thì tổng số tiền sẽ chỉ là 133.117 đô la. Đó là 47.379 đô la thu nhập bị mất trên đóng góp của bạn.
Các con số thậm chí còn lớn hơn nếu bạn và vợ / chồng của bạn tải trước 150.000 đô la so với đóng góp hàng năm là 8, 333 đô la. Trong trường hợp đó, tổng số tiền tải trước sẽ là 360, 993 đô la, trong khi tổng số tiền trả góp chỉ bằng 266.203 đô la, có nghĩa là 94.790 đô la thu nhập bị mất trong 18 năm.
Chi phí đại học
Một cái nhìn thực tế về chi phí đại học trong tương lai cho con hoặc cháu của bạn cho thấy tại sao điều quan trọng là phải vắt kiệt mỗi đô la thu nhập trong kế hoạch 529 của bạn. Vào năm 2036, một năm tại một trường đại học công lập dự kiến sẽ tiêu tốn khoảng 46.000 đô la và chi phí trung bình một năm của một trường tư thục dự kiến là khoảng 75.750 đô la, theo báo cáo của Wealthfront. Những chi phí đó chuyển thành 184.000 đô la cho một văn bằng bốn năm từ một trường công lập và 303.000 đô la trong bốn năm tại một tổ chức tư nhân.
Coi chừng quá mức
Những con số trên có thể khiến cho kế hoạch 529 dường như không thể vượt quá, nhưng nó đã xảy ra. Đây là một cân nhắc quan trọng, vì để rút tiền miễn thuế, tiền chỉ có thể được sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện.
Trong tình huống đó, sự lựa chọn tốt nhất là sử dụng số tiền dư thừa cho một thành viên khác trong gia đình hoặc thậm chí là chính bạn, nếu bạn muốn quay trở lại trường học. Thực tế là số tiền hiện tại cũng có thể được sử dụng cho các chi phí giáo dục K-12 tư nhân sẽ giúp bạn dễ dàng tìm được người nhận tiền thừa nếu bạn có chúng. Nếu một người nhận khác không phải là một lựa chọn và số tiền vượt quá được rút, sẽ bị phạt 10% và thuế.
Tuy nhiên, thuế và tiền phạt chỉ được trả cho thu nhập (không phải tiền gốc). Điều này có nghĩa là nếu số dư trong tài khoản 529 của bạn sau khi tất cả các hóa đơn giáo dục được thanh toán là 5.000 đô la và 1.000 đô la trong số tiền đó bao gồm thu nhập, tiền phạt sẽ là 10% của 1.000 đô la hoặc 100 đô la. Thuế cũng sẽ được nợ trên $ 1.000.
Phần kết luận
Bạn phải khá giàu có để chi trả số tiền lớn cần thiết để tải trước một kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529. Ông bà tốt thường làm ở vị trí đó. Khả năng bắt đầu kế hoạch 529, tải trước kế hoạch và đồng thời loại bỏ số tiền đó khỏi thuế bất động sản tiềm năng có thể là một lợi ích thực sự. Nó cũng là một cách sử dụng rất tốt cho một khoản tiền thưởng lớn hoặc một khoản thừa kế, nên đi theo cách của bạn. Cuối cùng, tất nhiên, mục tiêu là giúp trả tiền học phí cho con cháu của bạn để chúng có những bước đi vững chắc mà chúng cần để theo đuổi một cuộc sống và sự nghiệp có ý nghĩa.
