Mục lục
- Quy tắc 10%
- Các khoản giảm trừ cho việc tự làm chủ
- Những cách khác để giảm hóa đơn thuế của bạn
- Điểm mấu chốt
Hãy xem xét kỹ các chi phí hàng tháng của bạn và có nhiều khả năng bảo hiểm y tế ở ngay gần đầu danh sách. Đối với các cá nhân không có trợ cấp của chính phủ, phí bảo hiểm trung bình cho các chương trình được bán trên sàn giao dịch chăm sóc sức khỏe năm ngoái là 440 đô la mỗi tháng, theo trang web so sánh eHealthInsurance. Các kế hoạch gia đình, trong khi đó, chi phí trung bình là $ 1, 168 một tháng.
Với rất nhiều người tiêu dùng bị khủng hoảng bởi chi phí chăm sóc sức khỏe tăng lên, bạn có thể tự hỏi liệu ít nhất bạn có thể được giảm thuế đối với phí bảo hiểm của bạn hay không. Câu trả lời: Nó phụ thuộc. Phí bảo hiểm của bạn có thể đã được miễn thuế nếu bạn trả cho họ thông qua khoản khấu trừ tiền lương tại nơi làm việc. Nếu không, bạn vẫn có thể yêu cầu khấu trừ nếu tổng chi phí chăm sóc sức khỏe của bạn đủ cao.
Các cá nhân tự làm chủ cũng có thể đủ điều kiện để xóa các khoản bảo hiểm y tế của họ, nhưng chỉ khi họ đáp ứng các tiêu chí nhất định.
Chìa khóa chính
- Nếu bạn nhận được bảo hiểm y tế thông qua chủ lao động, đóng góp của bạn có thể được thực hiện bằng đô la trước thuế. Do đó, bạn không thể khấu trừ một phần phí bảo hiểm vào cuối năm. Bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm và các chi phí chăm sóc sức khỏe khác nếu chi phí của bạn vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, hoặc AGI. Tuy nhiên, bạn chỉ có thể khấu trừ số tiền vượt quá 10% số AGI. Những cá nhân tự làm việc đáp ứng các tiêu chí nhất định có thể khấu trừ phí bảo hiểm, ngay cả khi họ không đáp ứng ngưỡng 10%. Tuy nhiên, họ không thể khấu trừ nhiều hơn thu nhập mà doanh nghiệp của họ tạo ra.
Quy tắc 10%
Khoảng một nửa số người Mỹ nhận được bảo hiểm y tế thông qua một chương trình dựa trên chủ lao động, theo eHealthInsurance. Nếu bạn có một khoản khấu trừ tiền lương tại chỗ, rất có thể bạn đang trả phần phí bảo hiểm của mình bằng đô la trước thuế. Điều đó có nghĩa là bạn không thể khấu trừ phí bảo hiểm của bạn vào cuối năm hoặc bạn sẽ khấu trừ chi phí đó hai lần.
Tuy nhiên, bạn có thể khấu trừ một số phí bảo hiểm nếu bạn tự trả tiền bảo hiểm bằng cách sử dụng đô la sau thuế. Đối với năm tính thuế 2019, bạn được phép khấu trừ mọi chi phí chăm sóc sức khỏe chưa được thanh toán mà bạn đã trả cho bản thân, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc của bạn, nhưng chỉ khi vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI). Đó là một thanh cao hơn so với năm 2017 và 2018, khi chi phí đứng đầu 7, 5% AGI đủ điều kiện để khấu trừ.
Các chi phí đủ tiêu chuẩn bao gồm phí bảo hiểm được trả cho một chính sách bảo hiểm y tế, cũng như các khoản chi trả ngoài cho các việc như thăm khám bác sĩ, phẫu thuật, chăm sóc nha khoa và thị lực và sức khỏe tâm thần. Bạn chỉ có thể khấu trừ các chi phí trên và trên 10% AGI của mình, bằng với thu nhập của bạn trừ đi một số chi phí nhất định như thanh toán tiền cấp dưỡng (nếu được sắp xếp trước năm 2019) và đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu.
Ví dụ, giả sử rằng tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn trong năm là 50.000 đô la. Mười phần trăm của số tiền đó là 5.000 đô la, vì vậy mọi chi phí đủ điều kiện vượt quá số tiền đó đều được khấu trừ. Nếu tổng chi phí y tế của bạn, bao gồm phí bảo hiểm, là 6.000 đô la, bạn có thể khấu trừ 1.000 đô la từ thu nhập chịu thuế của mình.
Hãy chắc chắn rằng bạn không bao gồm bất kỳ chi phí được hoàn trả nào khi thực hiện tính toán của bạn, chẳng hạn như các khoản tín dụng thuế cao cấp của Hồi giáo, các khoản trợ cấp của chính phủ dựa trên thu nhập giúp loại bỏ chi phí bảo hiểm được bán trên một sàn giao dịch. Bạn cũng nên để lại bất kỳ chi phí nào được công ty bảo hiểm hoặc chủ lao động của bạn bồi hoàn.
Để khấu trừ chi phí y tế, bạn phải ghi rõ các khoản khấu trừ của mình. Do đó, bạn sẽ muốn đảm bảo rằng tổng các khoản khấu trừ của bạn vượt quá các khoản khấu trừ tiêu chuẩn trước khi thực hiện. Năm 2019, khoản khấu trừ tiêu chuẩn đã tăng lên 12.200 đô la cho những người nộp đơn hoàn trả cá nhân và 24.400 đô la cho các cặp vợ chồng đăng ký chung.
Các khoản giảm trừ cho việc tự làm chủ
Một ngoại lệ cho quy tắc 10% là dành cho các cá nhân điều hành doanh nghiệp của riêng họ. Trong trường hợp đó, bạn được phép khấu trừ toàn bộ khoản thanh toán cao cấp của mình, nhưng chỉ khi bạn không đủ điều kiện tham gia vào kế hoạch của nhà tuyển dụng khác. Điều đó có thể ngăn cản bạn thực hiện việc xóa sổ nếu bạn có một công việc khác. Bạn cũng không thể khấu trừ phí bảo hiểm nếu bạn có thể nhận được bảo hiểm thông qua kế hoạch nơi làm việc của vợ / chồng bạn.
Tuy nhiên, việc khấu trừ cho các cá nhân tự làm chủ bị giới hạn bởi số tiền thu nhập kinh doanh của bạn. Trong bất kỳ năm nào, bạn không thể khấu trừ nhiều hơn thu nhập bạn tạo ra thông qua công ty của bạn.
Các cá nhân hoạt động nhiều hơn một doanh nghiệp chỉ có thể chỉ định một trong số họ là nhà tài trợ chương trình bảo hiểm y tế; bạn không thể chỉ cần thêm thu nhập cho nhiều công ty để yêu cầu khấu trừ tối đa. Do đó, có thể là một ý tưởng tốt để chọn doanh nghiệp có lợi nhuận cao nhất của bạn làm nhà tài trợ kế hoạch để tăng số tiền giảm thuế.
Việc khấu trừ cho các cá nhân tự làm chủ được coi là một khoản giảm trừ thu nhập cá nhân của bạn. Vì vậy, nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất, bạn sẽ nhập số tiền khấu trừ vào chính Biểu mẫu 1040, thay vì trên Biểu C của bạn (Lợi nhuận hoặc thua lỗ từ kinh doanh).
Những cách khác để giảm hóa đơn thuế của bạn
Ngay cả khi bạn không đủ điều kiện để khấu trừ phí bảo hiểm y tế, vì bạn không đáp ứng ngưỡng chi phí hoặc chọn sử dụng khấu trừ tiêu chuẩn, vẫn có những cách khác để sử dụng mã số thuế để giảm chi phí y tế chung của bạn.
Bạn có thể xem xét việc mua một chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) trên thị trường cá nhân, chẳng hạn. Các chương trình này thường có phí bảo hiểm thấp hơn các chính sách khác và cho phép bạn sử dụng tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) để thanh toán chi phí tự trả (thông thường chúng không thể được sử dụng cho phí bảo hiểm). Đóng góp của bạn cho HSA được khấu trừ thuế và khi được sử dụng cho các chi phí đủ điều kiện, các khoản rút tiền của bạn cũng được miễn thuế.
Bằng cách chọn HDHP, bạn sẽ chuyển nhiều chi phí y tế tổng thể của mình sang phương tiện tiết kiệm mang lại lợi ích về thuế. Khung thuế bạn càng cao, bạn càng nhận được nhiều tiền từ những khoản tiết kiệm đó. Trong năm 2019, IRS coi chương trình sức khỏe được khấu trừ cao là chính sách cá nhân với khoản khấu trừ ít nhất $ 1.350 hoặc chính sách gia đình với khoản khấu trừ ít nhất là 2.700 đô la.
Trong một số trường hợp, bạn cũng có thể trả phí bảo hiểm y tế bằng tiền HSA, điều đó có nghĩa là họ được miễn thuế. Một kịch bản như vậy: khi bạn tạm thời ở lại kế hoạch của chủ nhân trước đây. Đạo luật Hòa giải Ngân sách Omnibus Hợp nhất năm 1985, được biết đến với cái tên COBRA, cho phép bạn duy trì bảo hiểm nhóm trong tối đa 18 tháng sau khi bạn nghỉ việc hoặc mất bảo hiểm vì bạn làm việc ít giờ hơn.
Bạn có thể trả phí bảo hiểm từ các khoản tiền trong tài khoản tiết kiệm sức khỏe nếu bạn nhận được bảo hiểm COBRA từ chủ lao động cũ hoặc đang nhận trợ cấp thất nghiệp. Bằng cách đó, bạn có thể sử dụng tiền trước thuế để bảo hiểm y tế của bạn có hiệu lực.
Trong khi hầu hết các nhà tuyển dụng cung cấp bảo hiểm y tế sẽ trợ cấp phí bảo hiểm của bạn, bạn thường phải trả toàn bộ hóa đơn khi bạn tiếp tục bảo hiểm theo COBRA. Tuy nhiên, nếu bạn có HDHP và sử dụng tài khoản tiết kiệm sức khỏe, ít nhất bạn có thể trả các khoản phí bảo hiểm đó bằng đô la trước thuế.
Một ngoại lệ khác có sẵn cho những người nhận trợ cấp thất nghiệp. Những cá nhân đó cũng có thể trả phí bảo hiểm thông qua tài khoản tiết kiệm sức khỏe của họ, miễn là họ có HDHP.
Các kế hoạch khấu trừ cao không nhất thiết phải phù hợp với tất cả mọi người. Nếu bạn có một tình trạng y tế có sẵn hoặc dự kiến sẽ phải chịu các chi phí y tế đáng kể trong năm tới, bạn có thể muốn chọn bảo hiểm mạnh mẽ hơn. Bạn nên cân nhắc cẩn thận các lựa chọn của mình trong thời gian đăng ký mở để tìm ra kế hoạch đáp ứng tốt nhất nhu cầu của bạn.
Điểm mấu chốt
Phí bảo hiểm mà bạn phải trả cho chương trình sử dụng lao động của bạn có thể đã được miễn thuế. Tuy nhiên, trong một số trường hợp hạn chế, bạn có thể được giảm thuế khi bạn tự trả tiền cho một kế hoạch.
Bạn đủ điều kiện để khấu trừ phí bảo hiểm, ví dụ, nếu tổng chi phí chăm sóc sức khỏe của bạn vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn hoặc nếu bạn tự làm chủ. Trong trường hợp sau, bạn có thể xóa toàn bộ số tiền bảo hiểm miễn là số tiền không vượt quá thu nhập kinh doanh của bạn.
