Việc bạn có thể mở tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) hay không phụ thuộc vào một số yếu tố. Tuổi tác chỉ là một trong số đó. Dưới đây là một cái nhìn nhanh về các quy tắc chính chi phối hai loại IRA, truyền thống và Roth.
Chìa khóa chính
- Không có giới hạn về tuổi tác đối với các khoản đóng góp cho Roth IRAs. Bạn không thể đóng góp cho các IRA truyền thống khi bạn đến tuổi 70. Không có giới hạn về tuổi khi thiết lập IRA truyền thống mới mà sau đó bạn chuyển qua hoặc chuyển tiền từ người khác tài khoản hưu trí đủ điều kiện.
Tuổi của bạn
Hãy bắt đầu với tuổi tác. Đối với Roth IRAs, thật đơn giản: Không giới hạn độ tuổi.
Đối với IRA truyền thống, không giới hạn độ tuổi nếu bạn đang thiết lập IRA mới mà bạn sẽ chuyển hoặc chuyển tài sản từ một IRA khác hoặc chương trình hưu trí đủ điều kiện, chẳng hạn như kế hoạch đủ điều kiện hoặc tài khoản 403 (b) hoặc 457 (b).
Tuy nhiên, nếu bạn đang thiết lập một IRA truyền thống mới mà bạn dự định đóng góp cho người tham gia IRA thường xuyên, bạn được phép làm như vậy với điều kiện bạn không đạt đến 70 tuổi trong năm bạn đóng góp đầu tiên. Giới hạn cũng kéo dài đến việc bạn có thể thêm vào IRA truyền thống mà bạn đã sở hữu hay không.
Đây là một cách dễ dàng để tìm ra điều này. Trong năm bạn muốn đóng góp cho IRA truyền thống mới hoặc hiện có, nếu sinh nhật lần thứ 70 của bạn xảy ra bất cứ lúc nào từ:
- Ngày 1 tháng 1 đến ngày 30 tháng 6: Bạn sẽ đạt đến tuổi 70½ vào cuối năm. Do đó, bạn không được phép đóng góp cho người tham gia IRA vào IRA truyền thống cho năm tính thuế đó. Ngày 1 tháng 7 đến ngày 31 tháng 12: Bạn sẽ không đạt đến tuổi 70½ vào cuối năm. Do đó, bạn được phép đóng góp cho người tham gia IRA vào IRA truyền thống cho năm tính thuế đó.
Trong năm 2019 và 2020, giới hạn đóng góp cho tất cả các IRA cộng lại là 6.000 đô la, mặc dù đối với những người từ 50 tuổi trở lên, đóng góp bắt kịp 1.000 đô la được cho phép.
Quy tắc IRA bổ sung
Số tiền tối đa bạn được phép đóng góp cho một IRA truyền thống hoặc Roth cho năm tính thuế 2019 và năm 2020 là 7.000 đô la mỗi lần nếu bạn trên 50 tuổi trên $ 6.000 cộng với khoản đóng góp bắt kịp 1.000 đô la. Đối với cả hai loại IRA, bạn phải có thu nhập hoặc Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) gọi là bồi thường chịu thuế, có thể đóng góp. Điều đó bao gồm tiền lương và tiền lương, hoa hồng, thu nhập tự làm, tiền cấp dưỡng, và bảo trì riêng biệt và tiền lương chiến đấu không thể chịu được. Những gì không được tính là thu nhập và lợi nhuận từ tài sản, thu nhập từ lãi và cổ tức, thu nhập lương hưu hoặc niên kim, tiền trả chậm, thu nhập từ các mối quan hệ đối tác nhất định và bất kỳ khoản tiền nào bạn loại trừ khỏi thu nhập.
Về cơ bản, bạn có 15 tháng để đóng góp cho người tham gia của mình cho bất kỳ năm cụ thể nào, từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 15 tháng 4 năm sau và IRS cho phép bạn đặt tiền của mình vào một loạt các khoản đầu tư, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, quỹ ETF, và nhiều hơn nữa.
Điểm mấu chốt
