Đóng góp cho tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) có được khấu trừ thuế không? Đối với nhiều người trong chúng ta, câu trả lời ngắn gọn là: Bạn đặt cược! Đó là những gì IRA dành cho.
Tuy nhiên, đây là Dịch vụ Doanh thu Nội bộ (IRS) mà chúng tôi đang nói đến, vì vậy có các quy tắc và giới hạn. Roughly, khả năng của bạn để khấu trừ một phần đóng góp IRA một phần hoặc toàn bộ tùy thuộc vào số tiền bạn kiếm được, bạn hoặc vợ / chồng của bạn hiện đang đóng góp cho các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện khác, và đó là loại IRA nào.
Chìa khóa chính
- Đóng góp cho IRA truyền thống được khấu trừ trong năm mà họ được thực hiện. Có giới hạn thu nhập cao hơn về khấu trừ. Thuế đối với các khoản đóng góp cho Roth IRA được trả trước.
Đầu tiên, một định nghĩa: IRA là một trong số các kế hoạch tiết kiệm hưu trí được IRS hội đủ điều kiện, nghĩa là họ cung cấp các lợi ích thuế đặc biệt cho những người đầu tư vào chúng. Đối với những người tự làm chủ, họ là phương tiện chính để tiết kiệm hưu trí được hoãn thuế.
Nếu bạn có tài khoản hưu trí khác
6.000 đô la hoặc 7.000 đô la đó là tổng số tiền bạn có thể khấu trừ cho tất cả các khoản đóng góp cho các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện trong năm 2019 và 2020. Nếu bạn cũng có một khoản 401 (k), giả sử, bạn có thể chia tiền của mình cho hai tài khoản, nhưng tổng giới hạn khấu trừ của bạn vẫn còn giống nhau.
Bạn có loại IRA nào?
Đóng góp cho IRA truyền thống, là lựa chọn phổ biến nhất, được khấu trừ trong năm tính thuế mà họ được trả. Bạn sẽ không nợ thuế đối với các khoản đóng góp hoặc lợi tức đầu tư của họ cho đến khi bạn nghỉ hưu.
Trong năm 2019 và 2020, có giới hạn $ 6.000 đối với các khoản đóng góp chịu thuế cho các kế hoạch nghỉ hưu. Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm 1.000 đô la.
Trong con mắt của IRS, đóng góp của bạn cho IRA truyền thống làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn bằng số tiền đó, và do đó nó làm giảm những gì bạn nợ thuế. Điều đó có hiệu quả làm giảm vết cắn mà sự đóng góp lấy ra từ thu nhập mang về nhà của bạn.
Đóng góp cho Roth IRA không được khấu trừ thuế. Bạn phải trả thuế thu nhập đầy đủ trên số tiền bạn trả vào tài khoản. Tuy nhiên, bạn sẽ không nợ thuế đối với các khoản đóng góp hoặc lợi tức đầu tư khi bạn nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền.
Giới hạn thu nhập
Không có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, bạn có thể khấu trừ khoản đóng góp của mình bất kể thu nhập của bạn là bao nhiêu. Nhưng đối với những người có thu nhập cao hơn, các khoản khấu trừ cho các khoản đóng góp của IRA bị hạn chế nếu họ (hoặc người phối ngẫu của họ, nếu đã kết hôn) có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc. Những giới hạn phụ thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn.
Nếu bạn đang nộp đơn
Đối với những người độc thân có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, khoản đóng góp được khấu trừ thuế tối đa bắt đầu thu hẹp sau khi tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) của họ đạt 65.000 đô la cho năm 2020 (64.000 đô la cho năm 2019). Người độc thân có thu nhập được điều chỉnh là 75.000 đô la cho năm 2020 (74.000 đô la cho năm 2019) trở lên không đủ điều kiện để khấu trừ thuế.
Nếu bạn kết hôn
Đây là nơi mọi thứ trở nên phức tạp. Đối với những người kết hôn khai thuế chung, đóng góp khấu trừ thuế tối đa sẽ khác nhau đáng kể nếu một người đóng góp vào khoản 401 (k) và cũng có thể bị giới hạn đối với các cặp vợ chồng có thu nhập cao hơn.
- Nếu người phối ngẫu thực hiện đóng góp IRA được bao trả bởi kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, khoản khấu trừ bắt đầu giảm dần ở mức 104.000 đô la trong tổng thu nhập đã điều chỉnh và biến mất ở mức 124.000 đô la cho năm 2020. 206.000 đô la (193.000 đô la và 203.000 đô la cho năm 2019).
Nếu bạn kết hôn nộp đơn riêng
Đối với người nộp thuế trong danh mục nộp đơn kết hôn, giới hạn khấu trừ thuế thấp hơn đáng kể, bất kể họ hoặc vợ hoặc chồng của họ tham gia vào một kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ. Nếu thu nhập của bạn dưới 10.000 đô la, bạn có thể khấu trừ một phần. Khi thu nhập của bạn đạt 10.000 đô la, bạn sẽ không nhận được bất kỳ khoản khấu trừ nào.
Điểm mấu chốt
Tóm lại, nếu thu nhập của bạn dưới mức cao hơn được thiết lập trong năm và bạn không có tài khoản hưu trí khác, bạn có thể đóng góp tối đa và nó sẽ được khấu trừ hoàn toàn.
