Các quy định của Sở Thuế vụ (IRS) nghiêm cấm sử dụng tiền trong tài khoản kế hoạch 401 (k) làm tài sản thế chấp cho khoản vay, nhưng đôi khi một cá nhân có thể nhận được khoản vay trực tiếp từ tài khoản 401 (k) của họ.
Khả năng tiếp cận của quỹ 401 (k)
Là phương tiện tiết kiệm hưu trí phổ biến nhất ở Mỹ, kế hoạch 401 (k) có một số tính năng tuyệt vời, chẳng hạn như tình trạng hoãn thuế, đóng góp phù hợp và quy định bắt kịp cho người tiết kiệm cũ. Điều đó nói rằng, một trong những nhược điểm của họ là thiếu khả năng tiếp cận. Cấu trúc của tài khoản 401 (k) khác với cấu trúc của tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống, hoặc IRA.
Chìa khóa chính
- IRS không cho phép bạn sử dụng tiền trong tài khoản 401 (k) của mình làm tài sản thế chấp cho khoản vay. Trong một số trường hợp nhất định, bạn có thể vay từ 401 (k) nếu kế hoạch của bạn cho phép. Cho vay từ khoản 401 (k) của bạn với những hạn chế cần được xem xét cẩn thận.
Mặc dù IRA được giữ dưới tên của chủ tài khoản, tài khoản 401 (k) được giữ nhân danh chủ nhân của một cá nhân. Kế hoạch cụ thể 401 (k) được cung cấp thông qua chủ lao động chi phối các trường hợp cá nhân có thể rút tiền từ tài khoản và nhiều chủ lao động chỉ cho phép rút tiền sớm trong trường hợp khó khăn tài chính nghiêm trọng. Thực tế cấu trúc cơ bản này liên quan đến tài khoản 401 (k) là một trong những yếu tố chính gây trở ngại cho việc sử dụng tiền tài khoản làm tài sản thế chấp cho khoản vay.
Một trong những lý do chính khác xuất phát từ việc các tài khoản này được bảo vệ đặc biệt khỏi các chủ nợ theo Đạo luật An ninh Thu nhập Nghỉ hưu của Nhân viên, hoặc ERISA. Do đó, nếu một khoản 401 (k) được sử dụng làm tài sản thế chấp cho khoản vay, chủ nợ sẽ không có phương tiện thu tiền từ tài khoản trong trường hợp người vay không trả được nợ trong các khoản thanh toán cho vay.
Vay từ một khoản 401 (k)
Thay vì sử dụng tài khoản 401 (k) làm tài sản thế chấp, một cá nhân có thể có thể vay số tiền họ cần từ chính tài khoản 401 (k). Bạn chỉ được phép vay từ khoản 401 (k) của mình khi tài liệu kế hoạch ban đầu thiết lập kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ nêu rõ rằng có bao gồm một điều khoản cho vay. Bạn có thể yêu cầu thông tin này từ liên hệ nhân sự của công ty hoặc nhà tài trợ kế hoạch 401 (k) của bạn.
Sau khi xác định rằng khoản vay so với khoản 401 (k) của bạn là có sẵn, hãy đưa ra yêu cầu cho vay với số tiền bạn cần đến giới hạn khả dụng trực tiếp cho nhà tài trợ kế hoạch 401 (k) của bạn. Chẳng hạn, nếu kế hoạch 401 (k) của bạn được quản lý bởi Fidelity Investments, hãy gửi yêu cầu của bạn đến đó.
Khi nhà tài trợ kế hoạch của bạn xử lý và phê duyệt yêu cầu cho vay 401 (k) của bạn, bạn sẽ nhận được séc hoặc tiền gửi trực tiếp cho số tiền được yêu cầu, trừ mọi khoản phí khởi tạo khoản vay.
Vay từ một khoản 401 (k) có cả lợi ích và nhược điểm cần được cân nhắc cẩn thận.
Ưu
-
Không giống như khoản vay cá nhân từ người cho vay thông thường, nơi bạn thực hiện trả nợ (bao gồm cả lãi suất) cho ngân hàng hoặc hiệp hội tín dụng, khoản trả nợ khoản vay 401 (k) của bạn sẽ quay trở lại vào tài khoản của bạn.
-
Tiền lãi trả cho khoản vay 401 (k) thấp hơn đáng kể so với lãi suất cho khoản vay không có bảo đảm của người cho vay, và nó mang lại lợi ích cho bạn với tư cách là người vay so với người cho vay bên ngoài.
-
Khoản vay từ 401 (k) không yêu cầu đơn xin tín dụng rộng rãi, kiểm tra tín dụng hoặc bảo lãnh phát hành và bạn nhận được tiền trong một vài ngày làm việc.
Nhược điểm
-
Mặc dù số tiền cho vay 401 (k) không phải chịu thuế miễn là bạn được công ty tuyển dụng, các khoản tiền được coi là phân phối chịu thuế nếu bạn không trả lại đầy đủ sau khi bạn chấm dứt việc làm. Nếu bạn dưới 59 tuổi, phân phối cũng bị phạt thuế 10%.
-
Một khoản vay chống lại 401 (k) của bạn làm giảm tiền tiết kiệm hưu trí của bạn, trong một thị trường giảm, có thể khó bổ sung.
-
Tùy thuộc vào khung thời gian của bạn cho đến khi nghỉ hưu và lượng thời gian bạn trả để trả nợ, tài khoản của bạn có thể không bao giờ bị mất các khoản tiền đó, hoặc các cơ hội đánh giá cao.
-
Mặc dù các khoản thanh toán cho vay quay trở lại vào tài khoản 401 (k) của bạn, việc trả chậm trả lương có thể gây bất lợi cho dòng tiền bạn cần cho các chi phí khác trong cuộc sống.
Giới hạn cho vay 401 (k)
Kể từ tháng 11 năm 2019, IRS cho phép một cá nhân vay bất kỳ khoản nào ít hơn: lên tới 50.000 đô la hoặc 50% giá trị được giao của tài khoản (số tiền trong một cá nhân 401 (k) mà họ sẽ nhận được trong trường hợp họ rời bỏ công việc).
Đóng góp của chủ lao động không được bao gồm trong việc tính toán khoản vay bạn đủ điều kiện nhận.
Mặc dù hạn chế này là giống nhau đối với gần như tất cả các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, các công ty khác nhau về những hạn chế nào được đặt ra trong việc sử dụng tiền cho vay. Với một số kế hoạch 401 (k), nhân viên chỉ được phép vay tiền để trả cho các chi phí y tế không được chi trả bởi bảo hiểm hoặc chi phí giáo dục cho vợ / chồng hoặc con. Trong các trường hợp khác, họ có thể sử dụng vốn vay để thanh toán xuống khi mua nhà hoặc cho khó khăn tài chính nói chung.
Giới hạn cho vay 50% có thể không áp dụng trong trường hợp giá trị tài khoản được giao của một cá nhân dưới 20.000 đô la. Trong trường hợp đó, cá nhân có thể được phép vay tối đa 10.000 đô la từ tài khoản với điều kiện giá trị tài khoản được giao ít nhất là 10.000 đô la.
Điều khoản hoàn trả cho khoản vay 401 (k)
Cũng giống như các khoản vay khác, tiền thu được từ tài khoản 401 (k) phải được trả lại, cộng với tiền lãi. Không giống như khoản vay từ ngân hàng, tiền lãi phải trả vào chính tài khoản 401 (k). Với phần lớn người sử dụng lao động, các khoản thanh toán cho vay không thể được gia hạn quá thời hạn năm năm và được thực hiện thông qua việc trả lương. Trong một số trường hợp, chẳng hạn như khoản vay cho khoản thanh toán xuống nhà, việc trả nợ có thể được gia hạn vượt quá mức tối đa năm năm.
Nếu một cá nhân rời bỏ công việc của họ trước khi trả nợ, họ phải đến tháng 10 năm sau (ngày đáo hạn của tờ khai thuế của bạn, bao gồm cả gia hạn) để trả lại tiền. Nếu khoản vay không được hoàn trả trong khung thời gian đó, khoản vay được chỉ định là khoản phân phối vốn sớm và do đó phải chịu thuế thu nhập, cộng với tiền phạt rút tiền sớm 10% cho người vay dưới 59 tuổi.
