Có, bạn có thể hạ thấp thu nhập chịu thuế của bạn và do đó, hóa đơn thuế của bạn bằng cách đóng góp vào IRA. Nhưng nó phụ thuộc, trước hết, vào loại IRA bạn có.
Mặt khác, đóng góp cho Roth IRA không làm giảm AGI của bạn trong năm tính thuế mà bạn thực hiện. Đóng góp của Roth được tài trợ bằng đô la sau thuế, có nghĩa là không có khoản khấu trừ tại thời điểm gửi tiền của bạn. Tuy nhiên, khi tiền được rút từ tài khoản (có lẽ sau khi bạn nghỉ hưu), không có thuế thu nhập nào được trả cho nó. Ngược lại, bạn phải trả thuế cho các khoản phân phối từ IRA truyền thống của bạn trong năm bạn lấy chúng, đó là số tiền bạn rút được tính là thu nhập chịu thuế và có thể tăng đáng kể số tiền thuế bạn nợ.
Tất nhiên, với cả hai loại IRA, tiền của bạn sẽ được miễn thuế khi còn trong tài khoản.
Chìa khóa chính
- Đóng góp cho IRA truyền thống có thể làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn trong năm đó bằng số tiền tính theo đô la. Nếu bạn có IRA truyền thống, thu nhập của bạn và liệu bạn có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc hay không có thể giới hạn số tiền mà AGI của bạn có thể được giảm. Việc phân phối cho một IR IR không làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn.
Giới hạn đóng góp của IRA
IRS đặt giới hạn cho số tiền bạn có thể đầu tư hàng năm vào IRA, cho dù là Roth hay truyền thống. Giới hạn IRA cho người đóng góp là 6.000 đô la cộng với khoản đóng góp bắt kịp 1.000 đô la cho người nộp thuế từ 50 tuổi trở lên. Tối đa đóng góp áp dụng chung cho tất cả các IRA của bạn; chúng không phải trên mỗi tài khoản. (Lưu ý: Những số liệu này và tất cả những số liệu sau đây áp dụng cho năm tính thuế 2019).
IRS áp dụng hình phạt nếu bạn đóng góp nhiều hơn số tiền hàng năm được phép cho IRA.
Giới hạn IRA truyền thống
IRS cho phép các khoản khấu trừ vào các khoản đóng góp cho IRA truyền thống, nhưng khoản khấu trừ có thể được giảm hoặc loại bỏ nếu bạn (hoặc người phối ngẫu của bạn, nếu bạn kết hôn và nộp đơn chung) được bảo hiểm bởi kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc. Đối với năm tính thuế 2019, một người quay phim duy nhất trong kế hoạch tại nơi làm việc có thể khấu trừ toàn bộ nếu AGI của họ dưới 64.000 đô la hoặc một phần nếu họ kiếm được từ 64.000 đến 74.000 đô la; trên số tiền đó, việc khấu trừ được loại bỏ.
Một cặp vợ chồng trong đó người phối ngẫu đóng góp IRA được bảo hiểm bởi kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc có thể khấu trừ toàn bộ nếu AGI của họ dưới 103.000 đô la hàng năm, một phần nếu trong khoảng từ 103.000 đến 123.000 đô la, và không có gì nếu AGI của họ vượt quá số tiền đó. Nếu người phối ngẫu khác có kế hoạch nơi làm việc, việc loại bỏ áp dụng cho thu nhập chung từ $ 193, 000 đến $ 203, 000.
Giới hạn của IR IR
Sự tham gia của bạn vào một kế hoạch tại nơi làm việc không ảnh hưởng đến những đóng góp của Roth IRA. Thu nhập của bạn, mặt khác, không. Cụ thể, tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) được điều chỉnh của bạn sẽ xác định xem bạn có thể đóng góp cho Roth IRA hay không và bạn có thể đóng góp bao nhiêu. Người nộp thuế duy nhất là tốt để đi cho đến khi MAGI của họ đạt $ 122.000; nếu trong khoảng từ 122.000 đến 137.000 đô la, họ sẽ phải đối mặt với việc giảm dần số tiền họ có thể đóng góp. Đối với những người đăng ký chung, loại trừ áp dụng cho thu nhập từ $ 193, 000 đến $ 203, 000. Vượt quá những giới hạn bên ngoài đó và bạn hoàn toàn không thể tài trợ cho một IR IR.
Thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) là AGI của bạn với các khoản khấu trừ thuế nhất định được thêm vào, bao gồm các khoản đóng góp IRA truyền thống, lãi cho trái phiếu và các khoản vay sinh viên, thuế tự làm và thu nhập nước ngoài. IRS Ấn phẩm 590A liệt kê tất cả.
Giảm MAGI của bạn
Dưới đây là một số cách để giảm thu nhập của bạn để bạn có thể đủ điều kiện đóng góp cho Roth IRA.
Đóng góp trong công việc
Các khoản đóng góp trước thuế mà bạn thực hiện cho kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, chẳng hạn như kế hoạch tiết kiệm 401 (k), 403 (b), 457 hoặc tiết kiệm được khấu trừ vào thu nhập chịu thuế của bạn. Đối với năm 2019, giới hạn đóng góp là 19.000 đô la. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm tới 6.000 đô la, với tổng số tiền là 25.000 đô la.
Đóng góp cho HSA
Nếu chính sách bảo hiểm y tế của bạn có khoản khấu trừ ít nhất $ 1.350 (độc thân) hoặc $ 2, 700 (gia đình), bạn đủ điều kiện để đóng góp trước thuế vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA). Năm 2019, giới hạn đóng góp là 3.500 đô la (độc thân) hoặc 7.000 đô la (gia đình), với khoản đóng góp bắt kịp 1.000 đô la nếu bạn từ 55 tuổi trở lên.
Tiền trong HSA của bạn không hết hạn vào cuối năm. Đó là của bạn ngay cả khi bạn chuyển đổi chủ lao động hoặc chính sách bảo hiểm y tế.
Đóng góp cho một FSA
Một biến thể trên HSA được gọi là tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA). Vào năm 2019, bạn có thể đưa tối đa 2.700 đô la (trước thuế) vào một FSA nếu chủ lao động của bạn cung cấp nó. Thông thường, có một thời gian đăng ký mở vào mùa thu, trong đó bạn phải đăng ký. Thông thường, bạn không thể đóng góp cho cả FSA và HSA trong cùng một năm, mặc dù có một số trường hợp ngoại lệ.
Đóng góp cho một FSA Chăm sóc phụ thuộc
Giảm thu nhập lịch trình của bạn C
Thu nhập tự làm được yêu cầu trong Biểu C là một lĩnh vực khác mà bạn có thể tìm thấy các khoản khấu trừ làm giảm MAGI của bạn. Ngoài các khoản khấu trừ liên quan đến kinh doanh thông thường, hãy xem xét các khoản đóng góp cho lương hưu nhân viên đơn giản (SEP), solo 401 (k) hoặc một số chương trình hưu trí được khấu trừ thuế khác, nếu phù hợp. Trong khi bạn đang ở đó, hãy kiểm tra các khoản khấu trừ phi kinh doanh.
Yêu cầu lỗ vốn
