Đúng. SEP IRA chỉ là một IRA truyền thống nhận được đóng góp SEP của chủ nhân và nó hoạt động theo cùng các quy tắc.
Chỉ cần làm rõ:
- Tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA) là một kế hoạch tiết kiệm dài hạn cho phép một người hoặc cặp vợ chồng có thu nhập chịu thuế đầu tư một phần thu nhập gộp hàng năm lên đến mức tối đa được thiết lập mỗi năm. Tiền đó không phải chịu thuế thu nhập trong năm đó và tiền không bị đánh thuế vì nó tích lũy từ năm này sang năm khác. Khi chủ tài khoản nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền, nó phải chịu thuế như thu nhập bình thường. Kế hoạch tự làm chủ (SEP) IRA là một biến thể được thiết kế cho dịch giả tự do và cho các chủ doanh nghiệp nhỏ có ít nhất một nhân viên. Không giống như trong IRA truyền thống, một nhân viên không thể đóng góp cho quỹ. Nhưng người sử dụng lao động có thể đóng góp vào quỹ của nhân viên cũng như quỹ riêng của mình.
SEP IRA được thiết kế để dễ cài đặt và linh hoạt để sử dụng. Ví dụ, một người sử dụng lao động có thể quyết định vào cuối năm có đóng góp hay không và bao nhiêu. (Chủ lao động không thể chỉ đóng góp vào quỹ riêng của mình mà còn phải đóng góp vào bất kỳ quỹ nào của nhân viên đủ điều kiện.)
Chìa khóa chính
- SEP IRA là một loại IRA truyền thống được thiết kế cho người làm việc tự do và chủ doanh nghiệp nhỏ. Với bất kỳ IRA truyền thống nào, bạn có thể chuyển đổi tài khoản sang Roth IRA. Hãy nhớ rằng, bạn sẽ nợ thuế thu nhập cho năm thuế đó trên toàn bộ số dư.
Hiểu về IRP SEP
Giống như IRA truyền thống, SEP IRA có thể được mở tại bất kỳ ngân hàng, tổ chức tài chính, công ty đầu tư cá nhân hoặc sàn giao dịch trực tuyến nào. Một loạt các lựa chọn đầu tư có sẵn, từ các quỹ trái phiếu bảo thủ đến các quỹ chứng khoán tăng trưởng mạnh mẽ.
Đây không chỉ là bất kỳ tài khoản, mặc dù. Đây là một tài khoản IRA đặc biệt và điều khiến nó trở nên đặc biệt là nó được Sở Thuế vụ xác nhận là một phương tiện tiết kiệm hưu trí với các lợi ích thuế được liên bang phê duyệt.
IRA, theo định nghĩa, là một phương tiện tiết kiệm được hoãn thuế. Có những lợi ích cho bạn và nhân viên của bạn:
Để chuyển đổi IRA SEP, liên hệ với tổ chức tài chính quản lý tiền. Bạn có thể tái đầu tư tiền ở đó hoặc tại bất kỳ công ty nào khác cung cấp IRA.
Thuế đối với tiền đóng góp vào tài khoản bị trì hoãn cho đến khi rút tiền, có lẽ sau khi nghỉ hưu. Thu nhập chịu thuế của bạn và của nhân viên của bạn sẽ bị giảm trong năm đó. Vì vậy, cú đánh thực tế vào thu nhập ròng của bạn thấp hơn mức bạn có thể chỉ cần mở một tài khoản tiết kiệm để lấy tiền của bạn. Hơn nữa, bạn không bị đánh thuế vào lợi nhuận từ năm này sang năm khác. Tất cả các loại thuế chỉ do khi bạn rút tiền.
Một IRA truyền thống được gọi là "truyền thống" để phân biệt nó với loại IRA chính khác, Roth.
Chuyển đổi IRP SEP sang Roth IRA
Một IR IR có một điểm khác biệt chính so với IRA truyền thống: Các khoản thuế được trả trước. Đó là, bạn trả thu nhập sau thuế, không được khấu trừ thuế ngay lập tức. Nhưng bạn không bao giờ nợ thuế đối với số tiền đó một lần nữa, tiền gốc hoặc tiền lãi, khi bạn rút tiền sau khi nghỉ hưu.
Khi bạn chuyển đổi bất kỳ IRA truyền thống nào, bao gồm cả IRP SEP, sang tài khoản Roth, bạn sẽ nợ thuế trên số dư trong năm tính thuế đó. Đây được coi là kế hoạch nghỉ hưu hợp lý, nếu bạn có đủ khả năng trả thuế ngay bây giờ thay vì nợ chúng sau này, sau khi nghỉ hưu. Điều này đặc biệt đúng nếu bạn dự kiến sẽ ở trong một khung thuế cao hơn sau khi bạn nghỉ hưu.
Một lợi ích khác của Roth IRA là bạn sẽ không phải rút tiền hàng năm tối thiểu, như với IRA truyền thống. IRS đã thực hiện cắt giảm và do đó không quan tâm nếu bạn sử dụng tiền khi nào hoặc khi nào.
Cuối cùng, Roth IRA không có hình phạt cho việc rút tiền sớm. Nếu bạn hoàn toàn phải đột kích tài khoản hưu trí của mình trước khi nghỉ hưu, bạn có thể.
Làm thế nào để
Để chuyển đổi sang Roth IRA, hãy liên hệ với tổ chức tài chính quản lý SEP của bạn hoặc tài khoản IRA truyền thống khác. Trong IRS-speak, đây là ủy thác cho tài khoản. Bạn có thể tái đầu tư tiền vào tài khoản Roth tại tổ chức đó hoặc ở một nơi khác nếu bạn chọn.
Trong mọi trường hợp, hãy chắc chắn rằng bạn yêu cầu cuộn qua. Bạn không muốn số tiền đó được trả vào tay bạn. Ngay cả khi bạn không sử dụng nó, bạn vẫn có thể phải đối mặt với hình phạt rút tiền sớm.
