Tất nhiên, bạn biết, 401 (k) là gì và IRA là gì. Nhưng kể từ khi các phiên bản Roth của những chiếc xe được ưu đãi thuế này xuất hiện (tăng gấp đôi các tùy chọn), việc phân bổ đô la lên kế hoạch nghỉ hưu đã trở nên phức tạp hơn. Đây là sự hạ thấp của cả hai Roth. Tin tốt là, không giống như Roth IRA, các chức năng của Roth 401 (k) gần như giống hệt với truyền thống 401 (k) cho đến khi đóng góp.
Chìa khóa chính
- Tài khoản hưu trí của Roth cho phép người tiết kiệm tăng thu nhập miễn thuế bằng cách sử dụng đô la sau thuế. Các kế hoạch 401 (k) được cung cấp thông qua các nhà tuyển dụng, và tương tự theo nhiều cách so với 401 (k) truyền thống nhưng không sử dụng trước -tax fund.Roth IRA được thiết lập trên cơ sở cá nhân và tuân theo các quy tắc và giới hạn đóng góp tương tự như IRA truyền thống.
Roth 401 (k)
Không giống như một tài khoản truyền thống 401 (k), tài khoản Roth 401 (k) được tài trợ bằng tiền sau thuế (trái ngược với đô la trước thuế). Loại kế hoạch này chính thức bước vào không gian đầu tư hưu trí vào năm 2006. Sự đổi mới này được tạo ra bởi một điều khoản của Đạo luật hòa giải tăng trưởng kinh tế và giảm thuế năm 2001.
Được mô phỏng theo Roth IRA, Roth 401 (k) cung cấp cho các nhà đầu tư cơ hội để tài trợ cho các tài khoản bằng tiền sau thuế. Không có khoản khấu trừ thuế nào được nhận trên các khoản đóng góp cho một công ty Roth 401 (k), nhưng các nhà đầu tư sẽ không nợ thuế đối với các bản phân phối đủ điều kiện. Những người tham gia kế hoạch 403 (b) cũng đủ điều kiện tham gia vào tài khoản Roth.
Cung cấp Roth 401 (k) là tự nguyện cho các nhà tuyển dụng. Để đưa ra một kế hoạch như vậy, nhà tuyển dụng phải thiết lập một hệ thống theo dõi để tách biệt tài sản của Roth khỏi kế hoạch hiện tại của công ty. Đây có thể là một đề xuất đắt tiền, và chủ nhân của bạn có thể chọn không làm điều đó.
IR IRA
Được đặt theo tên Thượng nghị sĩ Delwar William Roth, và được thành lập theo Đạo luật Cứu trợ Người nộp thuế năm 1997, Roth IRA là một chương trình hưu trí cá nhân (một loại kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện) có nhiều điểm tương đồng với IRA truyền thống. Sự khác biệt lớn nhất giữa hai người là cách họ bị đánh thuế.
Đóng góp IRA truyền thống thường được thực hiện bằng đô la trước thuế; bạn thường được khấu trừ thuế cho khoản đóng góp của mình và đóng thuế thu nhập khi bạn rút tiền từ tài khoản khi nghỉ hưu. Ngược lại, Roth IRAs được tài trợ bằng đô la sau thuế; các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế, mặc dù bạn có thể lấy Tín dụng thuế của Saver từ 10% đến 50% khoản đóng góp, tùy thuộc vào thu nhập và tình hình cuộc sống của bạn. Nhưng một khi bạn bắt đầu rút tiền, các bản phân phối đủ điều kiện được miễn thuế.
Roth IRAs là tự nguyện và phải được thiết lập trên cơ sở cá nhân, thay vì thông qua một chủ nhân.
Giới hạn đóng góp
Bạn có thể đóng góp tối đa 19.500 đô la vào năm 2020 cho một khoản tiền 401 (k) của Roth 401 (k). Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm 6.500 đô la như một khoản đóng góp bắt kịp. Những giới hạn này là cho mỗi cá nhân; bạn không cần phải cân nhắc xem bạn đã kết hôn hay độc thân.
Bạn có thể đóng góp tới 6.000 đô la hàng năm cho một Roth IRA vào năm 2020 và nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể nhận thêm 1.000 đô la, trả tổng số tiền lên tới 7.000 đô la.
Một chiến lược tài chính, dành cho những người muốn tiết kiệm tối đa được ưu đãi thuế: mở cả hai loại tài khoản Roth. Giữa hai người, bạn có thể đầu tư tới 25.500 đô la vào năm 2020 (19.500 đô la vào 401 (k), 6.000 đô la vào IRA) thậm chí nhiều hơn nếu bạn đạt đến ngưỡng 50 tuổi vào cuối năm.
Giới hạn thu nhập
Với Roth IRAs, có những giới hạn đối với những gì bạn có thể đóng góp (hoặc thậm chí liệu bạn có thể tham gia vào một trong tất cả), dựa trên thu nhập của bạn. Nói chung, càng cao, đóng góp của bạn càng hạn chế. (Để biết thêm, hãy xem: Roth 401k so với Roth IRA: Sự khác biệt là gì?)
Tuy nhiên, Roth 401 (k) không có giới hạn thu nhập; thu nhập của bạn thậm chí không được xem xét. Điều đó có nghĩa là bạn không phải lo lắng về khả năng đóng góp vào tài khoản của mình khi bạn kiếm được nhiều tiền hơn.
Rollovers
Bạn sẽ vui mừng khi biết rằng khi nói đến Rollover, không có giới hạn đóng góp; bất cứ điều gì trong tài khoản của bạn, bạn có thể chuyển. Chỉ cần đảm bảo có người ủy thác hoặc người quản lý của tài khoản cũ trực tiếp tái đầu tư cho đơn vị quản lý tài khoản mới (hoặc, ít nhất, có séc được thực hiện cho người quản lý mới với tư cách là người ủy thác tài khoản, chứ không phải cho cá nhân bạn); Bằng cách đó, bạn tránh được mọi hậu quả bất lợi về thuế. Ngoài ra, hãy chắc chắn rằng bạn đang chuyển từ một Roth sang một Roth. (Để biết thêm chi tiết, hãy xem: Biết các Quy tắc dành cho Rô-bốt Roth 401 (k).)
Điểm mấu chốt
Giới hạn đóng góp trên tất cả các tài khoản được ưu đãi thuế được lập chỉ mục cho lạm phát. Điều này có nghĩa là IRS thường xuyên đánh giá lại số tiền tối đa bạn có thể đóng góp bằng cách so sánh nó với sức khỏe tổng thể của nền kinh tế. Nếu bạn đang ở trong tình trạng tài chính mà bạn đóng góp gần mức tối đa được phép, hãy chắc chắn rằng bạn luôn cập nhật bằng cách kiểm tra các bảng IRS cho Roth IRAs và cho Roth 401 (k) hoặc hỏi quản trị viên kế hoạch của bạn về các giới hạn hiện tại.
