Một số quỹ tương hỗ trả lãi, mặc dù điều này phụ thuộc vào loại tài sản được giữ trong danh mục đầu tư của quỹ. Cụ thể, các quỹ trái phiếu, quỹ thị trường tiền tệ và các quỹ cân bằng phải trả lãi vì chứng khoán nợ có phiếu giảm giá trong đó các loại quỹ đầu tư.
Làm thế nào để các quỹ tương hỗ phân phối thu nhập?
Các quỹ tương hỗ phân phối thu nhập cho các cổ đông thông qua phân phối lãi vốn hoặc phân phối cổ tức. Tiền lãi kiếm được từ tài sản của quỹ được trả dưới dạng phân phối cổ tức.
Để tránh phải trả thuế cho thu nhập, các quỹ tương hỗ được yêu cầu chuyển tất cả thu nhập ròng cho các cổ đông ít nhất một lần mỗi năm. Tuy nhiên, nếu các tài sản trong danh mục đầu tư của quỹ trả lãi thường xuyên hơn, chẳng hạn như hàng tháng hoặc hàng quý, quỹ có thể thực hiện phân phối cổ tức phù hợp với lịch thanh toán của tài sản.
Các loại quỹ tương hỗ trả lãi
Quỹ trái phiếu
Các quỹ trái phiếu, như tên của nó, đầu tư vào nợ công ty hoặc chính phủ. Trong khi không phải tất cả các trái phiếu trả lãi hàng năm, phần lớn trong số họ làm.
Tiền lãi được trả bởi một quỹ trái phiếu là kết quả trực tiếp của các khoản thanh toán phiếu lãi được tạo bởi trái phiếu trong danh mục đầu tư của nó. Trừ khi quỹ bao gồm trái phiếu phiếu mua hàng bằng không, mỗi chứng khoán trong danh mục đầu tư trả một khoản tiền lãi mỗi năm, được gọi là lãi suất của nó, sau đó được chuyển cho các cổ đông theo khoản đầu tư của họ vào quỹ.
Tiên TẠO niêm vui
Các quỹ thị trường tiền tệ cũng đầu tư vào nợ doanh nghiệp hoặc chính phủ, nhưng chỉ trong các đợt phát hành rất ngắn hạn mà trưởng thành trong vòng chưa đầy một năm. Các loại quỹ tương hỗ này thường được coi là loại quỹ ổn định nhất, vì chúng đầu tư chủ yếu vào các hóa đơn và ghi chú của chính phủ hoặc nợ công ty được đánh giá rất cao với thời gian đáo hạn dưới ba tháng.
Giống như trái phiếu, các loại chứng khoán nợ này trả lãi hàng năm được chuyển cho các cổ đông dưới dạng phân phối cổ tức.
Quỹ cân bằng chịu lãi
Một quỹ cân bằng chỉ đơn giản là một quỹ tương hỗ bao gồm cả chứng khoán nợ và chứng khoán vốn. Các quỹ này thường thực hiện phân phối cổ tức bao gồm lãi từ cả tài sản nợ và thanh toán cổ tức từ các khoản đầu tư trên thị trường chứng khoán.
Giống như các quỹ trái phiếu và thị trường tiền tệ, các quỹ cân bằng thường trả một số tiền lãi mỗi năm. Tuy nhiên, nếu một trong những mục tiêu của quỹ là giảm thiểu các khoản nợ thuế của cổ đông, người quản lý quỹ có thể chọn tránh nợ phải trả lãi hoặc cổ phiếu trả cổ tức hoàn toàn.
