ĐỊNH NGH ofA Rút tiền sớm
Rút tiền sớm liên quan đến việc loại bỏ tiền từ một khoản đầu tư có thời hạn như chứng chỉ tiền gửi (CD) trước ngày đáo hạn, cũng như loại bỏ tiền từ tài khoản đầu tư hoãn thuế hoặc tài khoản tiết kiệm hưu trí trước khi quy định thời gian.
GIẢM NGAY Rút tiền sớm
Trong cả hai kịch bản, khi một nhà đầu tư rút tiền sớm được thực hiện, họ thường phải chịu một khoản phí. Phí này giúp ngăn chặn việc rút tiền thường xuyên trước khi kết thúc thời gian rút tiền sớm. Do đó, một nhà đầu tư thường chỉ chọn rút tiền sớm nếu có những lo ngại tài chính cấp bách hoặc nếu cô ấy hoặc anh ấy sử dụng tốt hơn rõ rệt cho các khoản tiền.
Ví dụ, trong IRA, nếu chủ tài khoản rút tiền trước tuổi 59, 5, số tiền này sẽ bị phạt rút tiền sớm là 10%. Tuy nhiên, nếu việc rút tiền đáp ứng một trong các quy định sau đây, thì có thể được miễn hình phạt:
- Các khoản tiền dành cho việc mua hoặc xây dựng lại ngôi nhà đầu tiên cho chủ tài khoản hoặc thành viên gia đình đủ điều kiện (giới hạn ở mức 10.000 đô la mỗi đời). Chủ tài khoản bị vô hiệu hóa trước khi phân phối xảy ra. Người thụ hưởng nhận được tài sản sau khi chủ tài khoản chết. được sử dụng cho các chi phí y tế không được bồi hoàn hoặc bảo hiểm y tế nếu chủ tài khoản mất bảo hiểm của chủ nhân. Phân phối là một phần của chương trình SEPP (Thanh toán định kỳ bình đẳng). Nó được sử dụng cho chi phí giáo dục đại học. được phân phối như là kết quả của một khoản thuế IRS. Đây là khoản hoàn trả cho các khoản đóng góp không được khấu trừ.
Rút tiền sớm và phân phối tối thiểu bắt buộc
Ngược lại, với các hình phạt rút tiền sớm, ở đầu bên kia, chủ tài khoản có thể bị phạt nếu họ không rút tiền vào một thời điểm nhất định. Ví dụ: trong một người tham gia chương trình đủ điều kiện, SEP hoặc SIMPLE IRA truyền thống phải bắt đầu rút tiền trước ngày 1 tháng 4 sau năm họ đạt đến 70 1/2 tuổi. Mỗi năm, người về hưu phải rút một số tiền cụ thể, dựa trên tính toán phân phối tối thiểu (RMD) hiện tại. Điều này thường được xác định bằng cách chia giá trị thị trường cuối năm trước của tài khoản hưu trí cho tuổi thọ.
Rút tiền sớm và tài khoản đầu tư hoãn thuế
Rút tiền sớm áp dụng cho các tài khoản đầu tư hoãn thuế. Hai ví dụ chính về điều này là IRA truyền thống và 401 (k). Trong tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA), các cá nhân có thu nhập trước thuế trực tiếp đối với các khoản đầu tư có thể tăng chậm thuế; không có lãi vốn hoặc thu nhập cổ tức bị đánh thuế cho đến khi rút tiền. Trong khi các nhà tuyển dụng có thể tài trợ cho IRA, các cá nhân cũng có thể thiết lập chúng riêng lẻ.
Trong một công ty do nhà tuyển dụng tài trợ 401 (k), nhân viên đủ điều kiện có thể đóng góp tiền lương vào cơ sở sau thuế và / hoặc trước thuế. Nhà tuyển dụng có cơ hội đóng góp phù hợp hoặc không tự chọn cho kế hoạch thay mặt cho nhân viên đủ điều kiện và cũng có thể thêm tính năng chia sẻ lợi nhuận. Như với IRA, thu nhập trong khoản tích lũy thuế 401 (k) được hoãn lại.
