Một kỳ thi chung là gì?
Kiểm tra tổng quát là một biện pháp quy định được thiết lập để tạo điều kiện kiểm tra chi tiết, kỹ lưỡng cho các ngân hàng. Các kỳ thi chung liên quan đến việc đánh giá các quy trình và hoạt động quản lý của tổ chức tài chính (FI) được cấp phép để nhận tiền gửi và cho vay để đảm bảo rằng họ tuân thủ luật pháp và quy định và đang hoạt động một cách hợp lý.
Các cơ quan quản lý khác nhau có trách nhiệm đánh giá sức khỏe của các ngân hàng. Thông thường, các ngân hàng quốc gia được kiểm tra bởi Văn phòng Tổng giám đốc tiền tệ (OCC), các ngân hàng điều lệ nhà nước được kiểm tra bởi Tập đoàn bảo hiểm tiền gửi liên bang (FDIC) hoặc bộ phận ngân hàng nhà nước và các công ty nắm giữ ngân hàng được Cục Dự trữ Liên bang xem xét kỹ lưỡng Hội đồng quản trị (FRB).
Chìa khóa chính
- Kiểm tra tổng quát là một biện pháp quy định được thiết lập để đánh giá chi tiết tất cả các khía cạnh của ngân hàng. Giám khảo chuyên môn đánh giá các quy trình và hoạt động quản lý của ngân hàng để đảm bảo rằng họ tuân thủ luật pháp và quy định và đang hoạt động một cách hợp lý. Việc kiểm tra được thực hiện bởi cơ quan chủ quản của các cấp ngân hàng khác nhau và thường diễn ra hai năm một lần.
Hiểu một bài kiểm tra chung
Việc kiểm tra tổng quát thường được tiến hành hai năm một lần. Các giám khảo ngân hàng thực hiện bài kiểm tra sẽ xem xét sâu về ngân hàng được đề cập, tập trung nhiều thời gian vào báo cáo tài chính của mình, trong khi phỏng vấn nhân viên và quản lý về các chính sách và thủ tục.
Các giám khảo sẽ xem xét các hướng dẫn, khuyến nghị và các vấn đề giám sát của ngân hàng. Họ sẽ đào sâu vào tình trạng tài chính tổng thể của ngân hàng, kiểm tra hoạt động ủy thác, sức khỏe và hiệu quả của các hệ thống điện tử và hiệu suất của nó về mặt đáp ứng tín dụng nhu cầu của cộng đồng nơi nó hoạt động. Giám khảo cũng sẽ khẳng định liệu ngân hàng có tuân thủ các quy định của tiểu bang và liên bang hay không.
Có hơn 2.000 giám khảo tại Hoa Kỳ được giao nhiệm vụ đánh giá các ngân hàng.
Thông tin mà giám khảo ngân hàng yêu cầu trong quá trình kiểm tra tổng quát bao gồm:
- Các chính sách và thủ tục bằng văn bản của ngân hàng Gói hội đồng gần đây nhất của ngân hàng Các cuộc họp hội đồng quản trị Báo cáo kiểm toán, tài khoản quá hạn, vấn đề cho vay, vv
Đánh giá liên quan đến kiểm tra tổng quát có thể xảy ra cả trong và ngoài trang web. Giám khảo có thể xem qua thông tin bằng văn bản và báo cáo trong văn phòng của chính họ, sau đó đến ngân hàng để thực hiện các cuộc phỏng vấn chi tiết với ban quản lý.
Ghi bài kiểm tra tổng quát
Sau khi kiểm tra tổng quát đã hoàn tất, các giám khảo sẽ tổ chức một cuộc họp xuất cảnh với quản lý của ngân hàng và có lẽ với ban giám đốc của nó (B của D) là tốt. Trong cuộc họp, các phát hiện sẽ được trình bày, ý kiến sẽ được đưa ra và ngân hàng sẽ được đưa ra xếp hạng. Sau khi quá trình này hoàn tất, FDIC sẽ xuất bản Báo cáo kiểm tra chi tiết các quan sát của mình.
Khi đánh giá sự an toàn và lành mạnh của FI, các giám khảo tuân theo hệ thống CAMELS: an toàn vốn, chất lượng tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản và độ nhạy cảm (đối với rủi ro hệ thống). Các ngân hàng nhận được một thứ hạng theo thang điểm từ một đến năm trong mỗi loại, với một là cao nhất hoặc mạnh nhất và năm là thấp nhất hoặc yếu nhất.
Các ngân hàng nhận được điểm trung bình dưới hai được coi là các tổ chức chất lượng cao. Các ngân hàng có CAMELS gồm bốn và năm, mặt khác, sẽ được các nhà quản lý đưa vào danh sách theo dõi và theo dõi chặt chẽ.
