Một niên kim cố định là một hợp đồng giữa một nhà đầu tư, hoặc niên kim và một công ty bảo hiểm. Nhà đầu tư đóng góp tiền vào niên kim để đổi lấy lãi suất được bảo đảm trong giai đoạn tích lũy của niên kim và dòng thu nhập có thể dự đoán được trong giai đoạn xuất chi.
Chìa khóa chính
- Biên niên sử cố định hứa sẽ trả lãi suất đảm bảo cho các khoản đóng góp của nhà đầu tư. Loại hình niên kim cố định, hoãn lại hoặc ngay lập tức xác định khi nào khoản thanh toán sẽ bắt đầu. Đầu tư vào niên kim tăng thuế miễn phí cho đến khi chúng được rút hoặc lấy làm thu nhập, thường là khi nghỉ hưu.
Đã sửa lỗi so với biến hàng năm
Biên niên sử cố định hứa hẹn sẽ cung cấp một tỷ lệ lợi nhuận được đảm bảo bất kể biến động của thị trường. Ngược lại, các niên kim thay đổi được gắn với các quỹ tương hỗ và các chứng khoán dựa trên thị trường khác do người mua lựa chọn và chúng dao động theo giá trị tương ứng. Đây là lý do tại sao nhiều nhà đầu tư không thích rủi ro chọn niên kim cố định. Với một niên kim cố định, tăng trưởng chậm hơn là giá cho sự an toàn của lãi suất đã đặt.
Niên kim cố định ngay lập tức so với hoãn
Thu nhập từ một niên kim cố định có thể là ngay lập tức hoặc hoãn lại.
Với một niên kim ngay lập tức, người mua thực hiện một khoản thanh toán một lần duy nhất cho công ty bảo hiểm. Các khoản thanh toán bắt đầu gần như ngay lập tức và chúng thường tiếp tục cho đến hết cuộc đời của người đó. Các niên kim tức thời thường hấp dẫn đối với những người về hưu hoặc sắp nghỉ hưu, những người lo lắng về khả năng tồn tại lâu hơn các nguồn lực của họ. Một niên kim ngay lập tức cũng là một lựa chọn cho một người đã nhận được một khoản tiền lớn, một lần, chẳng hạn như thừa kế hoặc lợi nhuận từ việc bán một doanh nghiệp và muốn chuyển đổi nó thành một dòng thu nhập.
Mặt khác, một niên kim hoãn lại sẽ bắt đầu xuất chi vào một thời điểm nào đó trong tương lai được người mua lựa chọn. Với một niên kim bị trì hoãn, người lập niên hoặc đóng góp một lần, tạo ra một loạt các đóng góp theo thời gian, hoặc thực hiện một số kết hợp của cả hai. Những loại niên kim này nhắm vào những người vẫn còn vài năm nữa mới nghỉ hưu và không cần thu nhập ngay lập tức.
Đã thanh toán cố định hàng năm
Khi một nhà đầu tư sẵn sàng bắt đầu nhận một dòng thu nhập từ niên kim của họ, họ thông báo cho công ty bảo hiểm. Các chuyên gia bảo hiểm sau đó tính toán số tiền thanh toán định kỳ. Tính toán này bao gồm các yếu tố như giá trị đồng đô la của tài khoản, tuổi hiện tại và tuổi thọ hiện tại, khả năng hoàn trả trong tương lai của tài sản và liệu niên kim có dự định cung cấp thu nhập cho vợ hoặc chồng sau khi người kết hôn qua đời hay không.
Nói chung, thời gian chờ đợi lâu hơn trước khi thực hiện các khoản thanh toán niên kim, các khoản thanh toán sẽ càng lớn.
Hầu hết các nhà niên kỷ chọn nhận các khoản thanh toán hàng tháng cho phần còn lại của cuộc đời họ và cuộc sống của người phối ngẫu của họ, thông qua một niên kim chung và sống sót. Khi cả hai đã qua đời, công ty bảo hiểm thường dừng hoàn toàn các khoản thanh toán.
Do đó, nếu một người phục vụ sống trong một thời gian dài, giá trị họ nhận được từ niên kim của họ có thể nhiều hơn họ đã trả cho nó. Tuy nhiên, nếu họ chết quá sớm, họ có thể thu được ít hơn số tiền họ đã trả. Tuy nhiên, cả hai kịch bản đều hoàn thành điểm bán hàng chính của một niên kim: thu nhập cho phần còn lại của cuộc đời, dù dài hay ngắn.
Niên kim cũng có thể bao gồm các điều khoản bổ sung, chẳng hạn như số năm thanh toán được đảm bảo. Với tùy chọn này, nếu người kết hôn và người phối ngẫu của họ chết trước khi thời hạn được bảo đảm kết thúc, công ty bảo hiểm sẽ trả số tiền còn lại cho những người thừa kế của cặp vợ chồng. Nói chung, càng nhiều điều khoản được bao gồm trong một hợp đồng niên kim, các khoản thanh toán hàng tháng sẽ càng nhỏ.
Niên kim có nhược điểm: Chúng đắt hơn nhiều khoản đầu tư hưu trí khác, và bất kỳ khoản rút tiền nào bạn thực hiện trong những năm đầu tiên có thể phải chịu phí đầu hàng.
Làm thế nào cố định hàng năm bị đánh thuế
Hầu hết các niên kim cung cấp lợi thế về thuế. Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế nếu niên kim là một niên kim đủ điều kiện và thu nhập đầu tư tăng miễn thuế cho đến khi người khai báo bắt đầu rút thu nhập từ họ. Cũng như IRA và các tài khoản hưu trí khác, những khoản thu nhập được hoãn thuế này có thể tăng lên và tăng nhanh hơn theo thời gian so với khi tiền nằm trong một tài khoản chịu thuế thông thường.
Khi các khoản thanh toán bắt đầu, người đăng ký sẽ phải trả thuế cho họ theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của họ, không phải là lãi suất vốn, thường thấp hơn. Điều đó cũng đúng với hầu hết các loại tài khoản hưu trí. Tuy nhiên, người lập niên có thể ở trong một khung thuế thấp hơn vào lúc đó, vì nhiều người đang nghỉ hưu.
Những hạn chế cần xem xét
Hàng năm, dù cố định hay thay đổi, đều có nhược điểm. Chẳng hạn, chi phí của họ có xu hướng cao so với các quỹ tương hỗ và chứng chỉ tiền gửi. Hàng năm thường được bán thông qua các đại lý, và chi phí hoa hồng của họ được chuyển cho người mua. Hàng năm cũng đi kèm với chi phí hàng năm khá lớn, thường vượt quá 2%. Bất kỳ tay đua đặc biệt thường sẽ tăng chi phí.
Với nhiều niên kim bị trì hoãn, người lập niên có thể phải trả một khoản phí đầu hàng nếu họ rút tiền trong những năm đầu của hợp đồng (thông thường, sáu đến tám năm hoặc thậm chí lâu hơn). Phân phối sớm cũng có thể phải chịu hình phạt thuế trước khi người bị kiện đến tuổi 59½. Tuy nhiên, hầu hết các niên kim đều có các điều khoản cho phép rút tiền miễn phí từ 10% đến 15% tài khoản cho các mục đích khẩn cấp.
Bất cứ ai cần lấy tiền từ một niên kim trước khi xuất chi thường xuyên nên bắt đầu đọc kỹ hợp đồng của họ và xem xét tư vấn một cố vấn tài chính am hiểu.
