Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) là một phần quan trọng trong kế hoạch tiết kiệm hưu trí ở Hoa Kỳ Số dư tài khoản IRA trung bình phụ thuộc vào tuổi của chủ tài khoản và số năm họ đã đóng góp.
Tính trung bình, hai mươi năm đã mất 13.000 đô la trong IRA, trong khi những người ở độ tuổi 60 đang đến tuổi nghỉ hưu có số dư gần 165.000 đô la.
Nhưng trong khi số dư tài khoản IRA tổng thể trung bình khoảng 120.000 đô la, theo Văn phòng Trách nhiệm Chính phủ (GAO), hơn 300 IRA tự hào có số dư lớn hơn 25 triệu đô la.
Vào năm 2012, ứng cử viên tổng thống của đảng Cộng hòa lúc đó là ông Rom Romney đã được báo cáo là có hơn 100 triệu đô la trong một IRA tự định hướng, theo các tiết lộ công khai.
Với giới hạn đóng góp IRA hàng năm là 6.000 đô la (tính đến năm 2020) cho những người dưới 50 tuổi, điều đó thậm chí có thể như thế nào?
Ngoại lệ, không phải là tiêu chuẩn
Cần nhấn mạnh rằng IRA có giá trị từ 25 triệu đô la trở lên là cực kỳ hiếm. Ít hơn 0, 0007% của tất cả các IRA có nhiều tiền trong đó. Chỉ có 791 IRA với từ 10 triệu đến 25 triệu đô la, chỉ chiếm 0, 0018% tài khoản.
Đại đa số IRAs kèm theo khoảng 98% số tiền còn lại từ 1 triệu USD trở xuống.
Kịch bản trường hợp tốt nhất cho hầu hết chúng ta
Giả sử bạn bắt đầu lập kế hoạch nghỉ hưu sớm và thực hiện khoản đóng góp IRA hàng năm tối đa 6.000 đô la mỗi năm trong 50 năm trong khi các khoản đầu tư của bạn tăng 8% mỗi năm. Sau 50 năm, IRA của bạn sẽ trị giá khoảng 3, 7 triệu đô la đủ tiền để hầu hết mọi người nghỉ hưu thoải mái.
Theo nghiên cứu của GAO, để tích lũy số dư lớn hơn thế nhiều, bạn sẽ cần những đóng góp lớn của cá nhân và chủ nhân duy trì trong nhiều thập kỷ.
Những tài sản đó sẽ cần được cuộn lại từ một kế hoạch sử dụng lao động, điều này là khả thi vì không có giới hạn đối với tích lũy IRA hoặc tái luân chuyển từ các kế hoạch đóng góp do chủ sử dụng xác định.
Nó giúp nếu bạn có thể đầu tư vào các tài sản không có sẵn cho hầu hết các nhà đầu tư, như Romney đã làm.
Làm thế nào mà Rom Romney đã làm điều đó
Romney đã sử dụng SEP IRA, một nhà tuyển dụng hoặc các cá nhân tự làm việc trong kế hoạch nghỉ hưu có thể thành lập, có giới hạn đóng góp cao hơn nhiều lên tới 57.000 đô la mỗi năm (tính đến năm 2020), tùy thuộc vào thu nhập.
Nhưng ngay cả với lợi nhuận cao hơn mức trung bình, một IRA SEP điển hình sẽ không xuất hiện gần số dư 100 triệu đô la của Romney. Vậy Romney đã làm điều đó như thế nào?
Theo một câu chuyện của William D. Cohan xuất hiện trên Đại Tây Dương , có tựa đề Điều gì thực sự xảy ra với IRA trị giá 102 triệu đô la của Mitt Romney, số tiền trong IRA của Romney ít liên quan đến lựa chọn đầu tư.
"Sự thật về IRA của Romney là quy mô khổng lồ của nó có rất ít liên quan đến việc lựa chọn các khoản đầu tư đúng đắn và nhiều thứ khác để làm với giả kim thuật của chính doanh nghiệp tư nhân và những cơ hội xuất phát từ thế giới tầm thường đó cho mọi người như Romney, người sáng lập và giám đốc điều hành của Bain Capital trong ít nhất 15 năm.
Thay vì chọn các khoản đầu tư chiến thắng, Romney có thể đã sử dụng tiền lãi mang theo, đây là một phần lợi nhuận từ một công ty cổ phần tư nhân. Rất ít người Mỹ có quyền truy cập để thực hiện lợi ích để tăng IRA của họ lên tỷ lệ siêu lớn.
Là một đối tác chung của Bain, Romney đã có thể đưa ra một phần nhỏ vốn cổ phần cần thiết cho việc mua lại, và sau đó gặt hái 20% lợi nhuận nếu thỏa thuận diễn ra tốt đẹp.
Theo giả thuyết, đầu tư ban đầu của Romney cho biết, 30.000 đô la từ IRA của ông có thể dễ dàng kiếm được hàng chục triệu đô la tiền lãi từ một giao dịch lớn. Sau đó, anh ta có thể sử dụng hàng triệu đô la đó, cùng với khoản đóng góp 30.000 đô la mỗi năm, để đầu tư vào nhiều giao dịch Bain Capital hơn.
Sẽ không mất nhiều thời gian để xây dựng một tài khoản trị giá 100 triệu đô la.
Tiện nghi nhỏ
Khi nói đến thuế, IRA siêu lớn đang ở thế bất lợi. Rút tiền từ IRA truyền thống hoặc SEP IRA được đánh thuế theo thuế suất thu nhập hiện tại của bạn, chứ không phải tỷ lệ tăng vốn thường thấp hơn.
Đối với Romney, điều đó có thể có nghĩa là sự khác biệt giữa việc nộp thuế lãi vốn 20% và thuế suất thuế thu nhập thông thường 37% cho khung thuế cao nhất của anh ta. Đó là một sự khác biệt lớn về thuế.
Đối với Romney và những người khác, loại trò đánh bạc này có lợi cho anh ta, bởi vì anh ta đã có hàng thập kỷ để phát triển một IRA khổng lồ theo cách miễn thuế, có thể bù đắp cho thuế cao hơn khi rút tiền.
