Mục lục
- Rút tiền miễn thuế: Roth IRAs
- Khi rút tiền IRA bị đánh thuế
- Những cách để tránh hình phạt rút tiền
- Chỉ thuế thu nhập thường xuyên
- Phân phối tối thiểu bắt buộc
- Điểm mấu chốt
Bạn sẽ trả bao nhiêu tiền thuế cho một lần rút tiền từ tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) tùy thuộc vào loại IRA, tuổi của bạn và mục đích của việc rút tiền. Đôi khi, câu trả lời là 0, bạn không nợ thuế. Trong các trường hợp khác, bạn nợ thuế thu nhập đối với số tiền bạn rút và đôi khi bị phạt thêm nếu bạn rút tiền trước 59 tuổi. Mặt khác, sau một độ tuổi nhất định, bạn có thể phải rút tiền và đóng thuế cho nó.
Có một số tùy chọn IRA và nhiều nơi khác nhau để có được các loại tài khoản này, nhưng cho đến nay, IR IR và IRA truyền thống là những loại được tổ chức rộng rãi nhất. Các quy tắc rút tiền đối với các loại IRA khác tương tự như IRA truyền thống, với một số khác biệt nhỏ duy nhất. Các loại IRA khác là SEP-IRA, IRA đơn giản hoặc SARSEP IRA. Mỗi loại có các quy tắc khác nhau về người có thể mở một.
Chìa khóa chính
- Chỉ có IR IRA cung cấp rút tiền miễn thuế. Nếu bạn rút tiền trước 59 tuổi, bạn sẽ bị phạt 10% ngoài thuế thu nhập thường xuyên trừ khi bạn phù hợp với một trong các trường hợp ngoại lệ về thuế hoặc đang rút các khoản đóng góp của Roth (không phải thu nhập). Nếu IRA của bạn không phải là một Roth, bạn sẽ bị đánh thuế khi rút tiền theo thuế suất thuế thu nhập thường xuyên của mình cho năm đó. Ở tuổi 72, bạn được yêu cầu rút tiền từ mọi loại IRA, nhưng là một quy tắc dù bạn có cần hay không và nộp thuế thu nhập cho nó.
Rút tiền miễn thuế: Chỉ có IR IR
Khi bạn đầu tư bằng cách sử dụng Roth IRA, bạn gửi tiền sau khi đã bị đánh thuế. Khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu, bạn không phải trả thuế đối với số tiền bạn đã rút tiền hay bất kỳ khoản lãi nào mà khoản đầu tư của bạn kiếm được cho một lợi ích đáng kể. Để tận dụng lợi thế của việc rút thuế miễn thuế này, tiền phải được gửi vào IRA và được giữ trong ít nhất năm năm và bạn phải ít nhất 59½ tuổi. Thuật ngữ khác để rút tiền IRA là phân phối.
Tuy nhiên, "đối với một nhà đầu tư đã nghỉ hưu có 401 (k), một kỹ thuật ít được biết đến có thể cho phép rút tiền không có ràng buộc của một IR IR ở tuổi 55 mà không bị phạt 10%", James B. Twining nói. người sáng lập và CEO của Financial Plan Inc., tại Bellingham, Washington. "IR IRA được 'đảo ngược' thành 401 (k) và sau đó rút dưới ngoại lệ 55 tuổi."
Biết rằng bạn có thể rút tiền miễn hình phạt có thể giúp bạn tự tin đầu tư vào một công ty hơn là bạn cảm thấy thoải mái khi làm. Nếu bạn thực sự muốn có đủ tiền hưu trí, tất nhiên, tốt nhất là tránh rút tiền sớm để có thể tiếp tục phát triển trong tài khoản của bạn miễn thuế.
Khi rút tiền IRA bị đánh thuế
Tiền được gửi trong một IRA truyền thống được đối xử khác với tiền trong một Roth. Điều này là do bạn gửi thu nhập trước thuế, mỗi đô la bạn gửi sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn bằng số tiền đó. Khi bạn rút tiền, cả khoản đầu tư ban đầu và lợi nhuận kiếm được đều bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập của bạn trong năm bạn rút tiền.
Tuy nhiên, nếu bạn rút tiền trước khi đến tuổi 59, bạn sẽ bị phạt 10% ngoài thuế thu nhập thông thường dựa trên khung thuế của bạn. Có một số trường hợp ngoại lệ đối với hình phạt này (xem bên dưới). Nếu bạn vô tình rút thu nhập đầu tư thay vì chỉ đóng góp từ Roth IRA trước khi bạn 59, bạn cũng có thể nợ 10% tiền phạt. Nó là rất quan trọng để giữ hồ sơ cẩn thận.
Những cách để tránh bị phạt rút tiền sớm
Có một số trường hợp ngoại lệ khó khăn đối với các khoản phí phạt khi rút tiền từ IRA truyền thống hoặc phần thu nhập đầu tư của Roth IRA trước khi bạn đạt 59 tuổi. Một số trường hợp ngoại lệ phổ biến cho bạn hoặc bất động sản của bạn bao gồm:
- Phân phối bắt buộc như là một phần của lệnh quan hệ trong nước (ly hôn) Chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn Mua nhà lần đầu được xác định trước Tổng số và khuyết tật vĩnh viễn của chủ sở hữu IRA Bên dưới chủ sở hữu IRA Thuế của IRA đối với chương trình Chi phí y tế không được thanh toán
Một cách khác để thoát án phạt thuế: Nếu bạn gửi tiền IRA và thay đổi quyết định trước ngày hết hạn của tờ khai thuế năm đó, bạn có thể rút tiền mà không phải chịu phạt. Tất nhiên, số tiền đó sau đó sẽ được thêm vào thu nhập chịu thuế của năm.
Lần khác bạn có nguy cơ bị phạt thuế khi rút tiền sớm là khi bạn chuyển tiền từ một IRA này sang một IRA đủ điều kiện khác. Cách an toàn nhất để thực hiện mục tiêu này là làm việc với người được ủy thác IRA của bạn để sắp xếp chuyển khoản từ người được ủy thác, còn được gọi là chuyển khoản trực tiếp. Nếu bạn phạm sai lầm khi cố gắng chuyển tiền mà không có sự giúp đỡ của người ủy thác, bạn có thể sẽ bị nợ thuế. "Hầu hết các kế hoạch cho phép bạn đặt tên, địa chỉ và số tài khoản của tổ chức nhận tiền trên các hình thức tái đầu tư của họ. Bằng cách đó, bạn không bao giờ phải chạm vào tiền hoặc có nguy cơ phải trả thuế cho một phân phối sớm tình cờ", ông Kristi Sullivan nói, CFP® của Sullivan Financial Planning LLC tại Denver.
"Về mặt tái luân chuyển IRA, bạn chỉ có thể thực hiện một lần mỗi năm khi bạn thực sự xóa tiền từ IRA, nhận số tiền thu được, và sau 60 ngày, hãy đặt tiền vào một IRA khác. Nếu bạn làm một giây, nó hoàn toàn chịu thuế, ", Arm Armrong, một cố vấn đầu tư đã đăng ký của Armstrong Financial Strategies, ở Cheshire, Connecticut, nói.
Bạn không nên trộn lẫn các quỹ của IR IR với các loại IRA khác. Nếu bạn làm như vậy, quỹ Roth IRA sẽ bị đánh thuế.
Chỉ thuế thu nhập thường xuyên
Khi bạn đạt đến tuổi 59½, bạn có thể rút tiền mà không bị phạt 10% từ bất kỳ loại IRA nào. Nếu đó là một IR IR, bạn sẽ không nợ thuế thu nhập. Nếu không, bạn sẽ làm được.
Nếu tiền được gửi vào IRA truyền thống, SEP IRA, IRA đơn giản hoặc SARSEP IRA, bạn sẽ nợ thuế theo thuế suất hiện tại của bạn trên số tiền bạn rút. Ví dụ: nếu bạn ở trong khung thuế 22%, việc rút tiền của bạn sẽ bị đánh thuế ở mức 22%. Bạn sẽ không nợ bất kỳ khoản thuế thu nhập nào miễn là bạn để tiền của mình ở IRA không phải là Roth cho đến khi bạn đạt được một mốc quan trọng khác.
Phân phối tối thiểu bắt buộc
Khi bạn đạt 72 tuổi, bạn sẽ được yêu cầu phân phối tối thiểu từ IRA truyền thống. IRS có các quy tắc rất cụ thể về số tiền bạn phải rút mỗi năm. Đây được gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Nếu bạn không rút được số tiền cần thiết, bạn có thể bị tính thuế 50% cho số tiền không được phân phối theo yêu cầu. RMD từng là 70-1 / 2, nhưng sau khi thông qua Đạo luật Thiết lập Tăng cường Nghỉ hưu cho Cộng đồng (AN TOÀN) vào tháng 12 năm 2019, nó đã được nâng lên 72.
Bạn có thể tránh hoàn toàn RMD nếu bạn có một IR IR. Không có yêu cầu của RMD cho Roth IRA của bạn, nhưng nếu tiền vẫn còn sau khi bạn chết, người thụ hưởng của bạn có thể phải trả thuế. Có một số cách khác nhau mà người thụ hưởng của bạn có thể rút tiền và họ nên tìm kiếm lời khuyên từ một cố vấn tài chính hoặc người ủy thác của Roth.
Điểm mấu chốt
Tiền bạn gửi vào IRA phải là tiền bạn dự định dành để nghỉ hưu, nhưng đôi khi những trường hợp bất ngờ gặp phải. Nếu bạn đang xem xét rút tiền trước khi nghỉ hưu, hãy tìm hiểu các quy tắc liên quan đến hình phạt IRA và cố gắng tránh khoản thanh toán thêm 10% cho IRS. Nếu bạn nghĩ rằng bạn có thể cần tiền khẩn cấp trước khi nghỉ hưu, hãy sử dụng một IR IR cho những khoản tiền đó thay vì IRA truyền thống.
