Quỹ chứng khoán
Đầu tiên, điều quan trọng cần lưu ý là có sự khác biệt giữa các khoản nợ thuế của cổ phiếu và trái phiếu. Các quỹ chứng khoán, nếu họ giao dịch các cổ phiếu thành phần, sẽ bị đánh thuế vào lãi vốn. Họ cũng phát hành bản phân phối, cũng chịu thuế. (Để biết thêm, xem: Thuế lợi nhuận tư bản 101. )
Đối với lãi vốn, có hai tỷ lệ: ngắn hạn hoặc dưới một năm và dài hạn đối với các tài sản nắm giữ lâu hơn một năm. Cái sau nhỏ hơn, tối đa 20%. Hầu hết mọi người trả tỷ lệ 15% hoặc bằng 0, mặc dù ít người sở hữu quỹ tương hỗ nằm trong khung thấp nhất. Lợi nhuận ngắn hạn bị đánh thuế như thu nhập bình thường.
Các quỹ chứng khoán đôi khi thực hiện phân phối, và đó có thể là cổ tức hoặc đơn giản là lợi nhuận từ việc bán cổ phiếu; trong trường hợp trước đây, họ có thể bị đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn dài hạn. Phân phối quỹ bị đánh thuế cho dù tiền có được đưa trở lại vào nhiều cổ phiếu của quỹ hay không. Và, tất nhiên, có thuế nếu cổ phiếu quỹ được bán ở mức tăng (hoặc khấu trừ nếu có thua lỗ). (Để biết thêm, hãy xem: Sự khác biệt giữa lợi nhuận vốn và thu nhập đầu tư là gì? )
Quỹ trái phiếu
Quỹ trái phiếu có một chút khác biệt. Tiền lãi kiếm được đánh thuế như thu nhập bình thường. Nhưng có một số nếp nhăn được thêm vào tùy thuộc vào loại quỹ trái phiếu bạn mua. Ví dụ: có các quỹ trái phiếu đô thị miễn thuế, nhưng nói chung, việc giảm thuế chỉ áp dụng nếu bạn sống ở cùng tiểu bang mà các trái phiếu được phát hành. Trong hầu hết các trường hợp, quỹ trái phiếu đô thị không chịu thuế ở cấp liên bang, trong khi liên bang nợ (ví dụ như một quỹ tín phiếu kho bạc) sẽ được miễn thuế thu nhập nhà nước nhưng vẫn phải chịu thuế ở cấp liên bang.
Quỹ quốc tế
Điều này đưa chúng ta đến loại quỹ thứ ba: quốc tế. Đôi khi các quỹ quốc tế không bị đánh thuế, vì tín dụng thuế nước ngoài. Để tránh đánh thuế người dân gấp đôi, Sở Thuế vụ (IRS) cho phép tín dụng cho các khoản thuế nước ngoài đã được thanh toán. Điều đó có thể làm cho họ trở thành một người đa dạng hóa tốt và một hàng rào thuế. (Để biết thêm, xem: Tìm hiểu về Thuế của Đầu tư nước ngoài )
Tuy nhiên, nó trả tiền để xem xét cẩn thận những gì các quốc gia tài trợ. "Nếu quốc gia đó không có hiệp ước thuế, bạn có thể bị đánh thuế hai lần", Allan Roth, người sáng lập công ty tư vấn đầu tư và lập kế hoạch tài chính Wealth Logic nói.
Hiệu quả thuế
Mặc dù các quy tắc thuế có thể trở nên phức tạp đối với các quỹ, nhưng vẫn có những cách để tối đa hóa hiệu quả thuế, ông nói. Đầu tiên, giảm thiểu giao dịch. Một quỹ giao dịch nhiều sẽ phải chịu thêm thuế, thời gian. Một cách khác là suy nghĩ về "trình bao bọc" các khoản tiền đang có - kế hoạch 401 (k) hoãn thuế của bạn hoặc tài khoản chịu thuế tại nhà môi giới hoặc cố vấn tài chính địa phương của bạn. (Để biết thêm, hãy xem: Tiết kiệm hưu trí: Trì hoãn thuế hoặc miễn thuế? )
Roth đề nghị đưa các quỹ trái phiếu vào một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) 401 (k), ví dụ như trong khi giữ các quỹ chứng khoán trong một tài khoản chịu thuế. Lý do là các phân phối quỹ trái phiếu bị đánh thuế ở bất kỳ mức nào áp dụng cho thu nhập của bạn, điều đó có nghĩa là mỗi năm sẽ có một cú đánh thuế. Điều đó cộng lại theo thời gian. Cũng không có gì đảm bảo rằng các quỹ chứng khoán sẽ vượt trội so với các quỹ trái phiếu (hoặc ngược lại) hoặc lãi suất sẽ vẫn ở mức thấp như vậy, vì vậy điều đơn giản nhất là hoãn thuế cho đến khi bạn rút tiền, ông nói.
Trong khi đó, các quỹ chứng khoán bị đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn, phần lớn thời gian thấp hơn tỷ lệ thu nhập thông thường. Điều đó có nghĩa là thực sự tốt hơn để trả lãi suất nhỏ hơn mỗi năm thay vì tỷ lệ lớn hơn trên thu nhập từ việc bán hết cổ phiếu quỹ.
Để tiếp tục giảm thiểu thuế, Roth nói thêm rằng một quỹ chỉ số là đặt cược tốt nhất. Có rất ít giao dịch trong các quỹ chỉ số có nghĩa là số lượng "sự kiện" chịu thuế nhỏ hơn. Cổ tức sẽ bị đánh thuế ở mức thấp hơn thu nhập thường xuyên, do đó, thuế sẽ lấy đi ít hơn lợi nhuận.
Đối với các quỹ quốc tế, lý do tương tự được áp dụng: đi với các quỹ chỉ số và ở lại với các quốc gia có các hiệp ước thuế trong chừng mực có thể.
Một loại quỹ chỉ số là quỹ giao dịch trao đổi (ETF). Lý thuyết, theo ông Roth, là họ hiệu quả hơn về thuế vì một quỹ ETF đang tái cân bằng hoặc tương tự sẽ không phải trả các khoản thuế giống như một quỹ tương hỗ. Trong thực tế, các nhà quản lý quỹ hầu như sẽ luôn bán cổ phiếu cơ sở có chi phí cao nhất trước tiên, điều đó có nghĩa là họ sẽ dỡ bỏ những thứ mất tiền hoặc kiếm ít tiền hơn và trả ít tiền lãi hơn. (Để biết thêm, hãy xem: Điều gì quyết định cơ sở chi phí của bạn? )
Quỹ ETF lớn nhất, SPDR S & P 500 ETF (SPY) có tỷ lệ chi phí gộp là 0, 1098% và theo S & P 500. Quỹ Vanguard S & P 500 (VFINX) tính phí 0, 17%. Sự khác biệt đó là khá nhỏ, vì vậy trong một số trường hợp, sự lựa chọn có thể ít quan trọng.
Điểm mấu chốt
Đầu tư hiệu quả về thuế có thể liên quan đến một chút tung hứng về loại tài khoản mà bạn đặt tiền vào, nhưng một khi đã hoàn thành thì nó cũng xứng đáng. (Để biết thêm, hãy xem: Khi nào nên bán một quỹ tương hỗ .)
