Có rất ít cú lừa trong kế hoạch nghỉ hưu, nhưng việc chọn một cá nhân 401 (k), được gọi là một người tham gia 401 (k) hoặc solo 401 (k) có thể là một trong số họ. Nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất và muốn tối đa hóa các khoản đóng góp hưu trí của mình với chi phí thấp nhất và linh hoạt nhất, hãy xem năm lý do tại sao một cá nhân 401 (k) có thể phù hợp với bạn.
Chìa khóa chính
- Bạn có thể đóng góp nhiều hơn cho một cá nhân 401 (k) so với SEP IRA. Cá nhân 401 (k) cho phép cho vay, trong khi SEP IRA thì không. Việc sử dụng một cá nhân 401 (k) thay vì SEP IRA có thể thực hiện chuyển đổi Roth IRA ít tốn kém
1. Đóng góp trước thuế tối đa
Một lợi thế chính của cá nhân 401 (k) là số tiền tối đa bạn có thể đóng góp cao hơn ở mọi mức thu nhập ròng so với SEP IRA. Biểu đồ dưới đây cho thấy những đóng góp tối đa bạn có thể thực hiện ở các mức thu nhập khác nhau và minh họa rằng sự khác biệt giữa hai người có thể là đáng kể.
Ví dụ: với 50.000 đô la thu nhập ròng, bạn có thể đóng góp tới 34.294 đô la cho một cá nhân 401 (k), trong khi SEP IRA chỉ đạt tối đa 9.294 đô la (tính đến năm 2019). Đó là một sự khác biệt 25.000 đô la ủng hộ cá nhân 401 (k).
Bảng dưới đây cho thấy rằng các khoản đóng góp tối đa 401 (k) cá nhân tiếp tục vượt quá mức đóng góp cho SEP IRA thêm 25.000 đô la cho đến khi thu nhập ròng đạt 200.000 đô la. Tại thời điểm đó, sự khác biệt giảm đi, nhưng nó vẫn có lợi cho cá nhân 401 (k). Các mức tối đa này cho rằng bạn đủ điều kiện nhận điều khoản bắt kịp cho bất kỳ ai từ 50 tuổi trở lên, điều này cho phép bạn đóng góp thêm 6.500 đô la cho một khoản 401 (k) vào năm 2020; IRP SEP không có điều khoản bắt kịp.
| Thu nhập ròng trước khi khấu trừ kế hoạch đủ điều kiện | Đóng góp tối đa cá nhân 401 (k) | Đóng góp tối đa SEP IRA | Cá nhân 401 (k) - IRP SEP |
| $ 50.000 | $ 34, 294 | 9.294 đô la | 25.000 đô la |
| 75.000 đô la | $ 38, 940 | $ 13, 940 | 25.000 đô la |
| $ 100.000 | $ 43, 587 | $ 18, 587 | 25.000 đô la |
| 125.000 đô la | $ 48, 234 | $ 23, 234 | 25.000 đô la |
| 150.000 đô la | $ 52, 950 | 27.950 đô la | 25.000 đô la |
| 175.000 đô la | $ 57, 883 | $ 32, 883 | 25.000 đô la |
| 200.000 đô la | $ 62.000 | $ 37, 816 | $ 24, 184 |
| $ 225.000 | $ 62.000 | $ 42, 749 | $ 19, 251 |
| 250.000 đô la | $ 62.000 | 47.683 đô la | $ 14, 317 |
| $ 275, 000 | $ 62.000 | $ 52, 616 | $ 9, 384 |
| 300.000 đô la trở lên | $ 62.000 | 56.000 đô la | $ 6.000 |
Cá nhân 401 (k) đánh bại IRP SEP để đóng góp kế hoạch tối đa cho dù thu nhập ròng của bạn là bao nhiêu. Đối với các chủ sở hữu duy nhất sống ở các tiểu bang có thuế thu nhập cao và đối với những người có nguồn thu nhập bên ngoài bổ sung, sự khác biệt này có thể có nghĩa là sự khác biệt giữa hoàn lại tiền và hóa đơn khi đến lúc phải đóng thuế. Bởi vì sự khác biệt này sẽ xảy ra mỗi năm, nó có thể đặt hàng trăm ngàn đô la thêm vào kế hoạch nghỉ hưu của bạn trong suốt sự nghiệp của bạn.
2. Đóng góp là tùy ý; Cho vay được cho phép
Đóng góp cá nhân 401 (k) không bắt buộc hàng năm. Điều này cho phép các chủ sở hữu duy nhất quản lý dòng tiền của họ và đóng góp số tiền tối đa trong những năm tốt trong khi đóng góp ít hơn hoặc không có gì nếu việc kinh doanh của họ trở nên tồi tệ hơn. Ngoài ra, chủ sở hữu có thể nhận khoản vay với số tiền lên tới 50.000 đô la hoặc 50% giá trị lợi ích trong kế hoạch (số tiền nào thấp hơn).
Mặc dù SEP IRA không yêu cầu đóng góp bắt buộc, nhưng nó không có các điều khoản cho vay như vậy. Khả năng nhận khoản vay miễn thuế từ cá nhân của bạn 401 (k) trong trường hợp khẩn cấp nên được xem xét nghiêm túc vì các chủ sở hữu duy nhất thường có thu nhập thay đổi từ năm này sang năm khác.
3. Dễ dàng, chi phí thấp và linh hoạt
Tài khoản cá nhân 401 (k) dễ dàng mở và quản lý. Nếu bạn mở một tại một nhà môi giới giảm giá, thực tế bạn có thể không phải chịu bất kỳ chi phí nào khác ngoài giao dịch. Họ cũng cực kỳ linh hoạt khi đầu tư. Ngoài ra, bạn không bắt buộc phải nộp Mẫu 5500 với Dịch vụ doanh thu nội bộ, miễn là gói của bạn chứa tài sản trị giá dưới 250.000 đô la. Điều này đúng cho cả các kế hoạch 401 (k) cá nhân và các kế hoạch IRA SEP.
4. Chuyển đổi ít tốn kém
Một ưu điểm đáng chú ý khác của cá nhân 401 (k) là không giống như SEP IRA, nó không được xem xét trong việc xác định chi phí pro-rata cho một chuyển đổi Roth.
Giả sử rằng bạn có IRA SEP với 100.000 đô la và IRA truyền thống với 75.000 đô la (30.000 đô la trong số đó thể hiện những đóng góp không thể thay đổi). Nếu bạn chuyển đổi tổng IRA truyền thống trị giá 75.000 đô la, bạn sẽ chỉ có thể loại trừ khoảng 17% (30.000 đô la / 175.000 đô la) chuyển đổi khỏi thu nhập thông thường của bạn. Điều này là do IRS yêu cầu bạn chia theo tỷ lệ đóng góp không thể thay đổi trên toàn bộ số dư IRA của bạn, bao gồm cả IRP SEP.
Bây giờ, giả sử thay vì có IRP SEP, bạn có một cá nhân 401 (k) với 100.000 đô la, cộng với IRA truyền thống với 75.000 đô la. Một lần nữa, 30.000 đô la trong số tiền đó đại diện cho những đóng góp không thể thay đổi. Nếu bạn chuyển đổi tổng IRA truyền thống trị giá 75.000 đô la của mình, bạn sẽ có thể loại trừ 40% (30.000 đô la / 75.000 đô la) chuyển đổi khỏi thu nhập thông thường vì cá nhân 401 (k) không được bao gồm trong tính toán theo tỷ lệ. Trong cả hai trường hợp, bạn đang chuyển đổi 75.000 đô la sang Roth IRA, nhưng với cá nhân 401 (k), bạn phải trả ít thuế hơn ngày hôm nay vì bạn chỉ nhận ra 45.000 đô la (75.000 đô la x (1-0, 40)) so với ví dụ với SEP IRA, trong đó bạn sẽ nhận được $ 62, 250 ($ 75.000 x (1-0, 17)) trong thu nhập chịu thuế.
Bạn thậm chí có thể tiến thêm một bước này và chuyển tất cả số tiền trước thuế từ IRA truyền thống sang cá nhân 401 (k). Sau đó, bạn sẽ có 145.000 đô la trong cá nhân 401 (k) và 30.000 đô la trong IRA truyền thống của mình, trong đó 100% sẽ đại diện cho những đóng góp không thể thay đổi. Trong trường hợp này, sau đó có thể chuyển đổi IRA truyền thống trị giá 30.000 đô la và loại trừ 100% chuyển đổi khỏi thu nhập thông thường, biến nó thành một chuyển đổi cơ bản miễn thuế.
5. Tùy chọn để đóng góp Elect Roth
Phần kết luận
Trong nhiều trường hợp, cá nhân 401 (k) là sự thay thế tốt hơn cho IRP SEP cho các chủ sở hữu duy nhất. Nếu bạn đã quen với việc đóng góp hàng năm cho IRP SEP, lưu ý rằng hạn chót để mở một cá nhân 401 (k) là ngày 31 tháng 12, trái ngược với SEP IRA, mà bạn có cho đến ngày 15 tháng 4 năm sau để tài trợ.
So sánh các tài khoản đầu tư × Các ưu đãi xuất hiện trong bảng này là từ các mối quan hệ đối tác mà Investopedia nhận được bồi thường. Tên nhà cung cấp Mô tảNhững bài viết liên quan
SEP IRA
Các tính năng và lợi ích của Sep IRAs và Roth IRAs
Tài khoản tiết kiệm hưu trí
Tiết kiệm cho nghỉ hưu khi bạn tự làm chủ
IRA
Làm thế nào tôi có thể tài trợ cho một IR IR nếu thu nhập của tôi quá cao?
SEP IRA
Nếu tôi bắt đầu một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC), tôi có thể mở IRA SEP không?
IRA
Chuyển đổi Roth làm cho ý thức ở mức thuế thấp ngày nay
IRA
Quá giàu cho một Roth? Làm cái này
Liên kết đối tácĐiều khoản liên quan
Độc lập 401 (k) Độc lập 401 (k) là một chương trình tiết kiệm hưu trí được ưu đãi thuế dành cho các chủ doanh nghiệp nhỏ cá nhân và vợ hoặc chồng của họ. thêm IRA truyền thống là gì? IRA truyền thống (tài khoản hưu trí cá nhân) cho phép các cá nhân trực tiếp thu nhập trước thuế đối với các khoản đầu tư có thể tăng chậm thuế. thêm Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) Tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) là một công cụ đầu tư mà cá nhân sử dụng để kiếm tiền và dành tiền để tiết kiệm hưu trí. Định nghĩa lương hưu nhân viên đơn giản hơn (SEP) Định nghĩa lương hưu nhân viên đơn giản hóa là một kế hoạch nghỉ hưu mà người sử dụng lao động hoặc cá nhân tự làm chủ có thể thiết lập. Thêm lén lút trong Backdoor Roth IRA Backback Roth IRA cho phép người nộp thuế đóng góp cho Roth IRA, ngay cả khi thu nhập của họ cao hơn số tiền được IRS phê duyệt cho những đóng góp đó. thêm Hướng dẫn đầy đủ về Roth IRA Một IR IR là một tài khoản tiết kiệm hưu trí cho phép bạn rút tiền miễn thuế. Tìm hiểu lý do tại sao một IR IR có thể là một lựa chọn tốt hơn so với IRA truyền thống cho một số người tiết kiệm nghỉ hưu. hơn