Kickback là gì?
Kickback là một khoản thanh toán bất hợp pháp nhằm mục đích bồi thường cho điều trị thuận lợi hoặc các dịch vụ không phù hợp khác. Cú đá lại có thể là tiền, quà tặng, tín dụng hoặc bất cứ thứ gì có giá trị. Trả tiền hoặc nhận lại quả là một hành vi tham nhũng can thiệp vào khả năng của nhân viên hoặc công chức để đưa ra quyết định không thiên vị. Nó thường được gọi là hối lộ.
Hiểu một Kickback
Kickbacks có thể có nhiều hình thức, nhưng tất cả đều có một số thông đồng giữa hai bên. Ví dụ: nhân viên kế toán cho một doanh nghiệp hoặc văn phòng chính phủ có thể phê duyệt hóa đơn cho hàng hóa, biết rằng hóa đơn bị thổi phồng. Người bán hàng hóa sau đó có thể trả cho người kế toán một phần tiền chênh lệch hoặc một số loại phần thưởng khác. Kế hoạch Kickback là một trong những tội phạm cổ trắng khó phát hiện và điều tra nhất.
Việc các công ty, công dân hoặc cư dân Hoa Kỳ mua chuộc các quan chức nước ngoài là bất hợp pháp.
Kickbacks cũng có thể được sử dụng để mua một khuyến nghị tích cực cho nhà cung cấp kickback. Ví dụ, một nhân viên chính phủ chịu trách nhiệm quản lý các nhà thầu trong một dự án cơ sở hạ tầng, chẳng hạn như việc xây dựng một cây cầu, có thể nhận được một cú đá lại vì đã chọn một nhà thầu hơn một nhà thầu khác. Điều này có thể dẫn đến một nhà thầu có trình độ tốt hơn không trúng thầu.
Hợp đồng mua sắm có thể là mảnh đất màu mỡ cho các chương trình kickback. Ví dụ, trong việc cấp hợp đồng của chính phủ cho thiết bị văn phòng, các nhà thầu quan tâm đến việc giành được doanh nghiệp thường được yêu cầu đấu thầu với nhau. Thay vì chơi sòng phẳng, một nhà thầu có thể liên hệ với một nhân viên mua sắm và chỉ ra rằng, nếu nhà thầu giành chiến thắng, cảnh sát viên sẽ được khen thưởng. Phần thưởng có thể là tiền mặt, vé buổi hòa nhạc, hoặc bất cứ thứ gì.
Đây là một số dấu hiệu cảnh báo kickback phổ biến. Họ không nhất thiết có nghĩa là bất cứ điều gì bất chính đang xảy ra, nhưng càng có nhiều trong số họ, khả năng càng lớn.
- Không có quy trình đấu thầu cạnh tranh (hoặc bỏ qua giá thầu thấp hơn) Thiếu sự giám sát phù hợp trong quá trình mua Giá cao hơn so với giá trung bình đối với hàng hóa hoặc dịch vụ Khuyến nghị sử dụng một nhà cung cấp mà các nhà cung cấp khác tránh xa các vấn đề pháp lý hoặc pháp lý thường xuyên. sử dụng một nhà cung cấp cụ thể Các nhà cung cấp trong một ngành công nghiệp nơi các cú hích là phổ biến. Nhân viên tiếp tục sử dụng các nhà cung cấp cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ kém Ngày giao hàng liên tục bị bỏ lỡ
Kickbacks làm tăng chi phí kinh doanh ở các nước trên thế giới và tạo cơ sở cho phần lớn tham nhũng của chính phủ thế giới. Các công ty đang tìm cách cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ cho các quốc gia nổi tiếng về tham nhũng có thể thấy rằng họ phải trả nhiều quan chức để được xem xét ký hợp đồng. Nhận thức rằng một kế hoạch kickback sẽ không bị trừng phạt hoặc hình phạt đó sẽ nhẹ nhàng là một trình điều khiển chính cho các quan chức sẵn sàng nhận hối lộ. Trong một số trường hợp, họ có thể được trả lương thấp và xem những cú đá lại như một cách để bổ sung cho mức lương ít ỏi.
Ngay cả khi đó là phong tục địa phương, Đạo luật Thực hành Tham nhũng Nước ngoài của Hoa Kỳ khiến cho các công ty được liệt kê với Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC), bất kỳ công ty nào được tổ chức tại Hoa Kỳ, hoặc bất kỳ công dân hoặc cư dân nào hối lộ các quan chức nước ngoài.
Thêm ví dụ về Kickbacks
Ở Phố Wall, các nhà môi giới đôi khi định tuyến các đơn đặt hàng đến một sàn giao dịch cụ thể mặc dù họ được pháp luật yêu cầu thực hiện giao dịch với giao dịch cung cấp các điều khoản tốt nhất (thực hiện tốt nhất) cho khách hàng của họ, chẳng hạn như giá cả và khả năng hoàn thành giao dịch -Trong một thời trang kịp thời. Thay vào đó, một số nhà môi giới thực hiện các cú đá lại để định tuyến giao dịch đến một sàn giao dịch cụ thể, điều này có thể dẫn đến việc thực hiện chậm hơn và chi phí giao dịch cao hơn cho khách hàng. "Giảm giá" như vậy, như ngành công nghiệp gọi chúng, có thể lên tới một phần trăm của mỗi cổ phiếu được giao dịch, nhưng có thể cộng vào một khoản tiền đáng kể.
Trong kinh doanh quảng cáo, kickbacks có thể ở dạng giảm giá hoặc thanh toán gian lận cho các dịch vụ không tồn tại. Khách hàng trả giá với chi phí cao hơn hoặc mức độ dịch vụ thấp hơn mức họ thường mong đợi đối với tiền của họ. Giảm phí đại lý và thị trường kỹ thuật số khó hiểu đang cung cấp động lực và bảo hiểm cho các hành động như vậy.
