Mục lục
- Người thụ hưởng không xác định
- Người thụ hưởng và ý chí của bạn
- Số tiền thay vì tỷ lệ phần trăm
- Điểm mấu chốt
Giữ chỉ định người thụ hưởng của bạn cập nhật là rất quan trọng. Một chỉ định thụ hưởng có vấn đề có thể gây bực bội cho tất cả mọi người liên quan. Tuy nhiên, cập nhật chỉ có hiệu lực nếu nó đáp ứng các yêu cầu nhất định. Dưới đây là một số chỉ định của người thụ hưởng có thể gây ra vấn đề bên cạnh các cách để tránh chúng thông qua một số bước phòng ngừa đơn giản.
Chìa khóa chính
- Có một người thụ hưởng không rõ ràng trong tài khoản hưu trí của bạn có nghĩa là có thể tùy thuộc vào tòa án quản chế để quyết định ai sẽ nhận được tài sản IRA hoặc 401 (k) của bạn khi bạn chết. Tuy nhiên, không cần thiết phải xác định từng người thụ hưởng theo tên. cụm từ người thụ hưởng rất rõ ràng, chẳng hạn như tất cả những đứa con còn sống của tôi, đó là sự chấp nhận về mặt pháp lý. Luật pháp có thể tự động đặt tên cho người phối ngẫu là người thụ hưởng mặc định cho tài khoản hưu trí.
Chỉ định người thụ hưởng không xác định
Người giám hộ của bạn không có khả năng xác định người thụ hưởng của bạn có thể dẫn đến sự chậm trễ trong việc người thụ hưởng dự định của bạn nhận được tài sản, và cũng có thể phải trả chi phí pháp lý cho người thụ hưởng nếu tòa án quyết định đó là ai. Xác định người thụ hưởng của bạn theo tên và mối quan hệ với bạn gây ra ít hoặc không có vấn đề gì cho họ. Tuy nhiên, bạn không cần phải đặt tên người thụ hưởng của mình vào mẫu chỉ định của mình: chỉ cần nêu rõ tất cả những đứa trẻ còn sống của tôi, ví dụ, là một chỉ định thụ hưởng được chấp nhận. Trên thực tế, quy định phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) cuối cùng, Cạn Một người thụ hưởng được chỉ định không cần được chỉ định bằng tên trong kế hoạch, để trở thành người thụ hưởng được chỉ định miễn là cá nhân là người thụ hưởng được xác định theo kế hoạch, Quy định về Kho bạc theo quy định § 1.401 (a) (9) -4, Hỏi & Đáp 1. Tất cả những đứa trẻ còn sống của tôi đều đáp ứng yêu cầu này.
Việc chỉ định tất cả các con của tôi cũng được chấp nhận. Tuy nhiên, nếu một trong những đứa con của bạn trả trước bạn, điều đó đặt ra câu hỏi về cách chia sẻ của người đó. Nếu bạn muốn đứa trẻ đó chia sẻ với những người thừa kế của mình, thì bạn phải làm rõ ý định đó trong chỉ định của người thụ hưởng. Điều này có thể được thực hiện bằng cách đính kèm một chỉ định người thụ hưởng tùy chỉnh hoặc bằng cách bao gồm một điều khoản cho mỗi khuấy.
Chỉ định thụ hưởng và ý chí của bạn
Nhiều người giám sát tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) không sẵn sàng chấp nhận các chỉ định của người thụ hưởng theo ý muốn của tôi. Trong nhiều trường hợp, sự miễn cưỡng là do ý chí xử lý tài sản là một phần tài sản của một cá nhân, và tài khoản hưu trí không phải là được coi là một phần của bất động sản. Mặc dù, theo ý chí của tôi, nhưng không phải là một chỉ định được chấp nhận rộng rãi, quy định này cho thấy rằng nó phù hợp với hướng dẫn của liên bang. Trước khi bạn chỉ định như vậy, hãy chắc chắn kiểm tra với người giám sát IRA của bạn. Ngay cả trong trường hợp người giám sát sẽ chấp nhận chỉ định như vậy, nó vẫn có thể không cung cấp kết quả mong muốn.
Chẳng hạn, giả sử bạn cung cấp trong di chúc rằng tài sản IRA của bạn sẽ dành cho con gái bạn. Cô ấy cuối cùng sẽ nhận được tài sản. Tuy nhiên, cô ấy sẽ không được coi là người thụ hưởng IRA của bạn, và do đó cô ấy sẽ không thể tận dụng các lựa chọn tuổi thọ có sẵn cho cô ấy nếu cô ấy là người thụ hưởng được chỉ định trực tiếp của IRA. Thay vào đó, IRA sẽ được coi là không có người thụ hưởng được chỉ định hoặc người không phải là người thụ hưởng.
Số tiền thay vì tỷ lệ phần trăm
Một số cá nhân muốn đảm bảo rằng một người thụ hưởng được chỉ định sẽ nhận được một số tiền cụ thể. Để đạt được mục đích này, các chỉ định của người thụ hưởng có thể được xây dựng giống như 80.000 đô la cho Charlie và phần còn lại cho John. Chỉ định này có thể không phải là vấn đề đối với các tài khoản tại thời điểm cái chết của chủ sở hữu IRA có số dư cao hơn đáng kể so với số tiền đã nêu, nhưng nó có thể là vấn đề đối với các tài khoản khác.
Chẳng hạn, giả sử rằng số dư IRA còn lại cho Charlie và John là 100.000 đô la khi chỉ định người thụ hưởng được hoàn thành. Tuy nhiên, do mất mát cho các khoản đầu tư và phân phối được thực hiện để đáp ứng yêu cầu của RMD, số dư tại thời điểm IRA của chủ sở hữu tử vong là dưới 80.000 đô la. Có vẻ như lựa chọn duy nhất là cung cấp cho Charlie số dư còn lại, nhưng nếu chủ sở hữu IRA muốn John nhận một số tài sản, kết quả mong muốn sẽ không đạt được. Một chỉ định người thụ hưởng hiệu quả hơn sẽ là một phần thưởng cho mỗi người thụ hưởng một tỷ lệ phần trăm của tài sản hoặc bao gồm các điều khoản thay thế nếu số dư giảm xuống dưới một số tiền đã nêu.
Điểm mấu chốt
Trước khi bạn gửi chỉ định người thụ hưởng, hãy kiểm tra với cố vấn tài chính, người giám sát hoặc luật sư của bạn để xác định xem liệu nó có tạo ra kết quả mà bạn mong muốn hay không. Nếu bạn đã gửi chỉ định người thụ hưởng, bạn vẫn có thể kiểm tra trạng thái của nó. Bạn không nên cho rằng người giám sát IRA của bạn sẽ thông báo cho bạn nếu chỉ định không rõ ràng hoặc không đáp ứng yêu cầu. Trong hầu hết các trường hợp, vấn đề chỉ được chú ý sau khi chủ tài khoản bị mất và người thụ hưởng sẵn sàng yêu cầu tài sản. Bằng cách thấy rằng chỉ định người thụ hưởng của bạn theo thứ tự tốt, bạn sẽ giúp đảm bảo rằng người thụ hưởng của bạn sẽ có thể truy cập vào tài sản bất cứ lúc nào.
