Giá trị ròng là gì?
Giá trị ròng là thước đo sự giàu có của một thực thể, cá nhân hoặc tập đoàn, cũng như các ngành và quốc gia. Đơn giản, giá trị ròng được định nghĩa là chênh lệch giữa tài sản và nợ phải trả. Đây là một số liệu quan trọng để đánh giá sức khỏe của công ty và nó cung cấp một ảnh chụp nhanh về tình hình tài chính hiện tại của công ty.
Giá trị ròng là gì?
Hiểu giá trị ròng
Giá trị ròng được tính bằng cách trừ tất cả các khoản nợ từ tài sản. Một tài sản là bất cứ thứ gì thuộc sở hữu và có giá trị tiền tệ, trong khi nợ phải trả là nghĩa vụ làm cạn kiệt tài nguyên. Giá trị ròng dương có nghĩa là tài sản vượt quá nợ phải trả, trong khi giá trị ròng âm dẫn đến nợ phải trả vượt quá tài sản. Giá trị ròng dương và tăng cho thấy sức khỏe tài chính tốt trong khi giảm giá trị ròng là nguyên nhân gây lo ngại vì nó có thể báo hiệu sự sụt giảm tài sản liên quan đến nợ phải trả.
Cách tốt nhất để cải thiện giá trị ròng là giảm nợ trong khi tài sản không đổi hoặc tăng hoặc tăng tài sản trong khi nợ phải trả không đổi hoặc giảm.
Chìa khóa chính
- Giá trị ròng là một khái niệm định lượng đo lường giá trị của một thực thể và có thể áp dụng cho các cá nhân, công ty, ngành và thậm chí cả quốc gia. hoặc vốn cổ đông. Bảng cân đối kế toán còn được gọi là tuyên bố giá trị ròng. Những người có giá trị ròng đáng kể được gọi là cá nhân có giá trị ròng cao (HNWI).
Giá trị ròng trong kinh doanh
Trong kinh doanh, giá trị ròng còn được gọi là giá trị sổ sách hoặc vốn chủ sở hữu của cổ đông. Bảng cân đối kế toán còn được gọi là tuyên bố giá trị ròng. Giá trị vốn chủ sở hữu của một công ty bằng với chênh lệch giữa giá trị của tổng tài sản và tổng nợ phải trả. Lưu ý rằng các giá trị trên bảng cân đối của công ty làm nổi bật chi phí lịch sử hoặc giá trị sổ sách, không phải giá trị thị trường hiện tại.
Người cho vay xem xét giá trị ròng của một doanh nghiệp để xác định xem nó có lành mạnh về tài chính hay không. Nếu tổng nợ phải trả vượt quá tổng tài sản, chủ nợ có thể không quá tin tưởng vào khả năng trả nợ của công ty.
Một công ty có lợi nhuận ổn định sẽ có giá trị ròng hoặc giá trị sổ sách tăng miễn là các khoản thu nhập này không được phân phối đầy đủ cho các cổ đông dưới dạng cổ tức. Đối với các công ty đại chúng, giá trị sổ sách tăng có thể được thưởng bằng sự gia tăng giá trị giao dịch cổ phiếu trên thị trường.
Giá trị ròng trong tài chính cá nhân
Giá trị ròng của một cá nhân chỉ đơn giản là giá trị còn lại sau khi trừ đi các khoản nợ từ tài sản. Ví dụ về nợ phải trả (nợ) bao gồm các khoản thế chấp, số dư thẻ tín dụng, khoản vay sinh viên và khoản vay mua ô tô. Tài sản của một cá nhân bao gồm kiểm tra và số dư tài khoản tiết kiệm, giá trị chứng khoán (ví dụ: cổ phiếu hoặc trái phiếu), giá trị bất động sản, giá trị thị trường của ô tô, et al. Nói cách khác, bất cứ thứ gì còn lại sau khi bán tất cả tài sản và trả hết nợ cá nhân là giá trị ròng. Lưu ý rằng giá trị của giá trị ròng cá nhân bao gồm giá trị thị trường hiện tại của tài sản và chi phí nợ hiện tại.
Những người có giá trị ròng đáng kể được gọi là cá nhân có giá trị ròng cao (HNWI), và tạo thành thị trường chính cho các nhà quản lý và tư vấn đầu tư giàu có. Các nhà đầu tư có giá trị ròng (không bao gồm nơi cư trú chính) ít nhất 1 triệu đô la - một mình hoặc cùng với người phối ngẫu của họ - là "nhà đầu tư được công nhận" bởi Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC), để đầu tư vào các dịch vụ chứng khoán chưa đăng ký.
Ví dụ giá trị ròng
Hãy xem xét một cặp vợ chồng có các tài sản sau - nơi cư trú chính trị giá 250.000 đô la, danh mục đầu tư có giá trị thị trường là 100.000 đô la, và ô tô và các tài sản khác trị giá 25.000 đô la. Nợ phải trả là số dư thế chấp chưa thanh toán là 100.000 đô la và khoản vay mua ô tô là 10.000 đô la.
Do đó, giá trị ròng của cặp vợ chồng sẽ được tính là - = $ 265.000
Giả sử rằng năm năm sau, tình hình tài chính của cặp vợ chồng thay đổi: giá trị cư trú là $ 225.000, danh mục đầu tư $ 120.000, tiết kiệm $ 20.000, ô tô và các tài sản khác $ 15.000; số dư cho vay thế chấp $ 80.000, và khoản vay mua xe $ 0 (đã trả hết). Giá trị ròng năm năm sau sẽ là - $ 80.000 = $ 300.000.
Nói cách khác, giá trị tài sản ròng của cặp vợ chồng đã tăng thêm 35.000 đô la mặc dù giá trị cư trú và xe hơi của họ giảm. Sự gia tăng giá trị ròng là do sự suy giảm giá trị cư trú được bù đắp nhiều hơn bằng cách tăng các tài sản khác (ví dụ: danh mục đầu tư và tiết kiệm), cũng như giảm nợ phải trả.
Kết quả giá trị ròng âm nếu tổng nợ nhiều hơn tổng tài sản. Ví dụ: nếu tổng hóa đơn thẻ tín dụng của một cá nhân, hóa đơn tiện ích, thanh toán thế chấp chưa thanh toán, hóa đơn cho vay mua ô tô và khoản vay sinh viên cao hơn tổng giá trị tiền mặt và đầu tư của anh ta, giá trị ròng của anh ta sẽ âm. Trong trường hợp này, cá nhân có thể nộp đơn xin bảo vệ phá sản theo Chương 7 để loại bỏ một số khoản nợ và ngăn các chủ nợ cố gắng thu nợ. Tuy nhiên, một số khoản nợ, chẳng hạn như hỗ trợ nuôi con, tiền cấp dưỡng và thuế, không thể được bãi bỏ. Ngoài ra, một sự phá sản sẽ ở trên báo cáo tín dụng của một cá nhân trong nhiều năm.
Để tính giá trị ròng của bạn, hãy sử dụng Trình theo dõi giá trị ròng miễn phí của chúng tôi cho phép bạn tính toán, phân tích và ghi lại giá trị ròng của bạn miễn phí.
