Mục lục
- Thu nhập và thuế lợi ích
- Khung người nộp thuế
- Cách giảm thuế an sinh xã hội
Mọi người phải đóng góp An sinh xã hội có thể áp dụng vào thu nhập, ngay cả những người đã quá tuổi nghỉ hưu. Làm việc quá tuổi nghỉ hưu đầy đủ có thể làm tăng lợi ích An sinh xã hội trong tương lai vì các khoản đóng góp An sinh xã hội tiếp tục được trả.
Chìa khóa chính
- Tùy thuộc vào thu nhập của bạn, bạn có thể phải trả thuế thu nhập cho một phần thu nhập An sinh xã hội của mình. Đến năm 2020, các cặp vợ chồng nộp chung với thu nhập kết hợp từ 32.000 đến 44.000 đô la sẽ phải nộp thuế lên tới 50% lợi ích của họ. Nếu thu nhập kết hợp là hơn 44.000 đô la, họ sẽ bị đánh thuế lên tới 85% lợi ích của họ. Đối với người độc thân, các ngưỡng thu nhập đó nằm trong khoảng từ 25.000 đến 34.000 đô la cho 50% và hơn 34.000 đô la cho 85%. thu nhập an sinh xã hội tách biệt với những gì IRS yêu cầu.
Thu nhập và thuế lợi ích
Tuy nhiên, việc tiếp tục làm việc có thể làm giảm các khoản thanh toán lợi ích hiện tại, nếu có, được thực hiện trong năm đủ tuổi nghỉ hưu, theo giới hạn của Cơ quan An sinh Xã hội, thay đổi hàng năm.
Chẳng hạn, nếu đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ vào tháng 7, tổng thu nhập kiếm được từ tháng 1 đến tháng 7 phải dưới giới hạn hoặc trợ cấp An sinh xã hội giảm 1 đô la cho mỗi 3 đô la thu nhập vượt quá giới hạn, là 48.600 đô la cho năm 2020.
Số tiền đó được Cơ quan An sinh Xã hội nắm giữ và được trả dần dần sau khi người nộp thuế không còn làm việc. Không có giới hạn về thu nhập kiếm được trong tháng mà tuổi nghỉ hưu đầy đủ đạt được khi toàn bộ số tiền trợ cấp được trả cho dù thu nhập có được bao nhiêu.
Khung người nộp thuế
Tuy nhiên, nhận trợ cấp An sinh xã hội trong khi tiếp tục làm việc có thể có hậu quả tiêu cực không mong muốn khi đưa người nộp thuế vào khung thuế cao hơn. Hầu hết mọi người đều quên rằng một tỷ lệ phần trăm lợi ích An sinh xã hội nhất định có thể bị đánh thuế lên tới 85% khi phụ thuộc vào tình trạng nộp đơn và thu nhập kết hợp, bao gồm một nửa lợi ích An sinh xã hội.
Một số tiểu bang cũng đánh thuế lợi ích An sinh xã hội. Có thể bị khấu trừ thuế từ các khoản thanh toán lợi ích An sinh xã hội bằng cách điền vào Mẫu IRS W-4V hoặc yêu cầu Mẫu Yêu cầu Khấu trừ Tự nguyện trực tuyến. Hiện tại có 13 tiểu bang trong đó lợi ích An sinh xã hội của bạn cũng có thể bị đánh thuế ở cấp tiểu bang, ít nhất là đối với một số người thụ hưởng. Nếu bạn sống ở một trong những bang bang Colorado Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont hoặc West Virginia, hãy kiểm tra với cơ quan thuế nhà nước có liên quan. Cũng như thuế liên bang, cách các cơ quan này đánh thuế An sinh xã hội thay đổi theo thu nhập và các tiêu chí khác.
Làm thế nào để giảm thuế an sinh xã hội của bạn
Có một số biện pháp khắc phục có sẵn cho những người bị đánh thuế vào các lợi ích An sinh xã hội của họ. Có lẽ giải pháp rõ ràng nhất là giảm hoặc loại bỏ tiền lãi và cổ tức được sử dụng trong công thức thu nhập tạm thời. Trong cả hai ví dụ nêu trên, người nộp thuế sẽ giảm thuế An sinh xã hội nếu họ không có doanh thu đầu tư có thể khai báo trên thu nhập khác của họ.
Do đó, giải pháp có thể là chuyển đổi thu nhập đầu tư phải báo cáo thành thu nhập hoãn thuế, chẳng hạn như từ một niên kim, sẽ không hiển thị trên 1040 cho đến khi được rút. Nếu bạn có 200.000 đô la chứng chỉ tiền gửi (CD) kiếm được 3%, nghĩa là 6.000 đô la một năm sẽ được tính là thu nhập tạm thời. Nhưng cùng 200.000 đô la tăng trong một niên kim, với tiền lãi được tái đầu tư vào niên kim, sẽ mang lại hiệu quả lãi suất là 0 đô la khi tính toán thu nhập tạm thời.
Nói chung, niên kim trở thành thu nhập chịu thuế khi chúng được coi là phân phối tùy thuộc vào loại tài khoản. Do đó, hầu như bất kỳ nhà đầu tư nào không chi tiêu tất cả tiền lãi được trả từ CD hoặc công cụ chịu thuế khác đều có thể hưởng lợi từ việc chuyển ít nhất một phần tài sản của mình vào khoản đầu tư hoặc tài khoản bị hoãn thuế.
Một biện pháp khắc phục khả thi khác có thể chỉ đơn giản là làm việc ít hơn một chút, đặc biệt nếu bạn đang ở hoặc gần ngưỡng của lợi ích của bạn bị đánh thuế. Trong ví dụ đầu tiên được liệt kê ở trên, nếu Jim chuyển các khoản đầu tư chịu thuế của mình sang một niên kim và kiếm được ít hơn 1.000 đô la, anh ta sẽ hầu như không có lợi ích chịu thuế. Chuyển các khoản đầu tư từ tài khoản chịu thuế sang truyền thống hoặc Roth IRA cũng sẽ hoàn thành mục tiêu tương tự, với điều kiện là giới hạn tài trợ không bị vượt qua.
Cố vấn cái nhìn sâu sắc
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Miễn là bạn đang làm việc và kiếm thu nhập, cho dù trong khả năng tự làm chủ hoặc cho một người sử dụng lao động, thì bạn sẽ được yêu cầu đóng góp cho An sinh xã hội.
Tuy nhiên, bạn có cần phải trả thuế cho các lợi ích An sinh xã hội hay không, tùy thuộc vào thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) của bạn. Nếu MAGI của bạn vượt quá một ngưỡng nhất định cho tình trạng nộp đơn của bạn (ví dụ: nộp đơn hoặc kết hôn cùng nhau), thì lợi ích của bạn sẽ phải chịu thuế. Lên đến 85% lợi ích An sinh xã hội của người nộp thuế phải chịu thuế.
