Phí bảo hiểm thế chấp đủ điều kiện (MIP) là gì
Phí bảo hiểm thế chấp đủ điều kiện (MIP) được trả bởi những chủ nhà nhận các khoản vay của Cơ quan Quản lý Nhà ở Liên bang (FHA). Cho đến khi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017, phí bảo hiểm thế chấp đủ điều kiện được khấu trừ ngoài lãi suất thế chấp được phép. Luật thuế thay đổi mỗi năm và hiện tại chúng có thể không được khấu trừ.
BREAKING DOWN Bảo hiểm thế chấp đủ điều kiện (MIP)
Người cho vay của Cơ quan Quản lý Nhà ở Liên bang sử dụng phí bảo hiểm thế chấp đủ điều kiện (MIP) như một công cụ để tự bảo vệ mình trước những người vay có rủi ro cao hơn. Vì các khoản vay FHA có thể có khoản thanh toán xuống chỉ còn 3, 5% và với điểm tín dụng thấp tới 500, các khoản vay này được mặc định thường xuyên.
Thế chấp FHA yêu cầu mọi người vay phải có bảo hiểm thế chấp. Ngược lại, các khoản vay thông thường chỉ cần chính sách bảo hiểm thế chấp tư nhân (PMI) nếu số tiền thanh toán dưới 20% giá mua tài sản. Mỗi khoản vay FHA yêu cầu cả phí bảo hiểm trả trước, từ 1, 75% số tiền vay và phí bảo hiểm hàng năm từ 0, 45% đến 1, 05%. Thanh toán phí bảo hiểm trả trước là tại khoản cho vay. Việc xác định chi phí chính xác hàng năm đến từ thời hạn của khoản vay, số tiền đã vay và tỷ lệ cho vay trên giá trị.
Mỗi tháng, số tiền thanh toán của khoản vay sẽ phản ánh phí bảo hiểm hàng năm chia cho 12 tháng cùng với khoản thanh toán gốc. Các khoản phí khác thường được thêm vào phí hàng tháng bao gồm số tiền ký quỹ cho thuế bất động sản và bảo hiểm của chủ nhà.
Hủy bỏ bảo hiểm thế chấp đủ điều kiện
Sử dụng khoản vay thông thường, người mua có thể hủy PMI sau khi trả 20% giá trị khoản vay hoặc sau khi khoản vay 11 tuổi. Tuy nhiên, FHA có thể không cho phép bạn thực hiện việc giảm này. Tất cả sẽ phụ thuộc vào ngày bạn rút tiền vay.
- Trong khoảng thời gian từ ngày 31 tháng 12 năm 2000 đến ngày 3 tháng 7 năm 2013, nếu bạn đã thanh toán ít nhất 78% số tiền cho vay theo giá trị (LTV), bạn có thể yêu cầu người cho vay hủy MIP.
Sau ngày 3 tháng 7 năm 2013, nếu bạn đã thanh toán dưới 10% giá trị căn nhà khi bắt đầu cho vay, bạn phải trả MIP cho vòng đời của khoản vay. Cách duy nhất để loại bỏ bảo hiểm thế chấp đủ điều kiện (MIP) cho khoản vay FHA là tái cấp vốn cho sản phẩm không thuộc FHA.
Những người vay có thể đủ điều kiện cho một khoản vay thông thường, ngay cả khi họ sẽ trả bảo hiểm thế chấp tư nhân, cũng nên xem xét các khoản vay FHA, để xem đó sẽ là thỏa thuận tốt hơn. Tuy nhiên, những người có điểm tín dụng thấp hơn có thể làm tốt hơn với khoản thế chấp FHA, đặc biệt là nếu họ có thể thực hiện thanh toán 10%. Ngoài ra, một số người cho vay có thể cung cấp một khoản vay riêng để trang trải số tiền trả. Hãy chắc chắn nói chuyện với kế toán thuế, cố vấn tài chính và ngân hàng của bạn để xem khoản vay nào có ý nghĩa nhất cho tình huống của bạn.
(về bảo hiểm thế chấp tại 6 lý do để tránh bảo hiểm thế chấp cá nhân và cách vượt qua bảo hiểm thế chấp cá nhân )
Ý nghĩa về thuế của phí bảo hiểm thế chấp đủ tiêu chuẩn
Hàng năm, người cho vay của bạn được yêu cầu gửi Tuyên bố lãi suất thế chấp Mẫu 1098 cho cả bạn và IRS. Biểu mẫu này liệt kê các khoản thanh toán thế chấp của bạn trong năm qua và có thể ảnh hưởng đến thuế thu nhập của bạn. Tổng số tiền bảo hiểm MIP hoặc PMI sẽ nằm trong hộp 5 của mẫu đơn. Để yêu cầu một khoản khấu trừ cho một trong hai loại bảo hiểm thế chấp, bạn phải ghi rõ các khoản khấu trừ của mình bằng Biểu A trong phần trả lãi.
Khoản khấu trừ cho các phí bảo hiểm này đã hết hạn vào ngày 31 tháng 12 năm 2017, nhờ thông qua Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017. Tuy nhiên, sau khi công khai phản đối, Tổng thống Trump đã ký Đạo luật ngân sách Bipartisan năm 2018, bao gồm 30 lần gia hạn thuế, hồi tố đến năm tính thuế 2017. Phí bảo hiểm thế chấp là một trong những mục mở rộng.
Việc khấu trừ sẽ có sẵn cho mùa khai thuế 2018 hay không vẫn còn được xem xét. Nhân sự 109 để khấu trừ vĩnh viễn hiện đang ngồi trong ủy ban Nhà cách và Phương tiện. Quốc hội sẽ cần phải hành động để ủy quyền lại.
Hiện tại, các khoản thanh toán phí bảo hiểm thế chấp không được khấu trừ. Nhưng ngay cả khi họ đã được khấu trừ, không phải ai cũng có thể lấy chúng. Việc khấu trừ phí bảo hiểm thế chấp đủ điều kiện (MIP) phụ thuộc vào cả tình trạng nộp đơn và thu nhập gộp được điều chỉnh (AGI). Nó giảm 10% cho mỗi bước vượt quá giới hạn AGI của người vay được phép. Nó biến mất hoàn toàn cho những người kiếm được hơn 54.500 đô la, hoặc 109.000 đô la cho những người quay phim chung.
(Tìm hiểu thêm về bảo hiểm thế chấp tại Investopedia's Bảo hiểm thế chấp là gì? )
