Yêu cầu về vốn dựa trên rủi ro là gì?
Yêu cầu vốn dựa trên rủi ro đề cập đến một quy tắc thiết lập vốn pháp định tối thiểu cho các tổ chức tài chính. Yêu cầu vốn dựa trên rủi ro tồn tại để bảo vệ các công ty tài chính, nhà đầu tư, khách hàng của họ và toàn bộ nền kinh tế. Những yêu cầu này đảm bảo rằng mỗi tổ chức tài chính có đủ vốn trong tay để duy trì hoạt động thua lỗ trong khi duy trì thị trường an toàn và hiệu quả.
Lời nguyền của ngân hàng zombie
Giải thích về yêu cầu vốn dựa trên rủi ro
Các yêu cầu về vốn dựa trên rủi ro hiện phải chịu mức sàn cố định, theo quy định được thông qua vào tháng 6 năm 2011 bởi Văn phòng Giám đốc điều hành tiền tệ (OCC), Hội đồng thống đốc của Hệ thống dự trữ liên bang và Tập đoàn bảo hiểm tiền gửi liên bang (FDIC). Ngoài việc yêu cầu sàn cố định, quy tắc này cũng cung cấp một số tính linh hoạt trong tính toán rủi ro đối với một số tài sản có rủi ro thấp.
Việc sửa đổi Collins của Đạo luật cải cách và bảo vệ người tiêu dùng trên phố Wall Dodd-Frank áp đặt các yêu cầu về vốn dựa trên rủi ro tối thiểu đối với các tổ chức lưu ký được bảo hiểm, các tổ chức lưu ký, các công ty nắm giữ và các công ty tài chính phi ngân hàng được Cục Dự trữ Liên bang giám sát. Theo quy tắc Dodd-Frank, mỗi ngân hàng được yêu cầu phải có tổng tỷ lệ vốn dựa trên rủi ro là 8% và tỷ lệ vốn dựa trên rủi ro cấp 1 là 4%.
Làm thế nào để ngân hàng tính toán vốn?
Thông thường, vốn cấp 1 bao gồm cổ phiếu phổ thông của tổ chức tài chính, dự trữ được tiết lộ, thu nhập giữ lại và một số loại cổ phiếu ưu đãi nhất định và tổng nguồn vốn đề cập đến sự khác biệt giữa tài sản và nợ phải trả của ngân hàng. Tuy nhiên, có cả hai sắc thái trong cả hai loại này và để đưa ra hướng dẫn về cách các ngân hàng nên tính toán vốn của họ, Ủy ban giám sát ngân hàng Basel, hoạt động thông qua Ngân hàng thanh toán quốc tế, xuất bản Hiệp định Basel. Basel I được giới thiệu vào năm 1988, tiếp theo là Basel II năm 2004. Basel III được phát triển để đáp ứng với những thiếu hụt trong quy định tài chính xuất hiện trong cuộc khủng hoảng tài chính cuối những năm 2000.
Sự khác biệt giữa vốn dựa trên rủi ro và tiêu chuẩn vốn cố định
Cả vốn dựa trên rủi ro và tiêu chuẩn vốn cố định hoạt động như một tấm đệm để bảo vệ công ty khỏi mất khả năng thanh toán. Tuy nhiên, tiêu chuẩn vốn cố định đòi hỏi tất cả các công ty phải có cùng một lượng tiền trong dự trữ của mình và ngược lại, vốn dựa trên rủi ro thay đổi lượng vốn mà một công ty phải nắm giữ dựa trên mức độ rủi ro.
Ngành bảo hiểm bắt đầu sử dụng vốn dựa trên rủi ro thay vì tiêu chuẩn vốn cố định vào những năm 1990 sau khi một loạt các công ty bảo hiểm mất khả năng thanh toán vào những năm 1980 và 1990. Ví dụ, vào những năm 1980, theo tiêu chuẩn vốn cố định, hai công ty bảo hiểm có cùng quy mô ở cùng một bang thường được yêu cầu giữ cùng một lượng vốn dự trữ, nhưng sau những năm 1990, những công ty bảo hiểm đó phải đối mặt với những yêu cầu khác nhau dựa trên thích hợp bảo hiểm và mức độ rủi ro duy nhất của họ.
