Tài sản có rủi ro là gì?
Tài sản có rủi ro được sử dụng để xác định lượng vốn tối thiểu phải được nắm giữ bởi các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác để giảm rủi ro mất khả năng thanh toán. Yêu cầu về vốn dựa trên đánh giá rủi ro đối với từng loại tài sản ngân hàng.
Ví dụ, một khoản vay được bảo đảm bằng thư tín dụng được coi là rủi ro hơn và do đó, đòi hỏi nhiều vốn hơn một khoản vay thế chấp được bảo đảm bằng tài sản thế chấp.
Chìa khóa chính
- Basel III, một bộ các quy định ngân hàng quốc tế, đưa ra các hướng dẫn về tài sản có rủi ro rủi ro. Các hệ số nhanh được xác định dựa trên xếp hạng tín dụng của một số loại tài sản ngân hàng nhất định. tài sản thế chấp được xem xét ngoài nguồn trả nợ khi tính toán rủi ro của tài sản.
Tài sản có rủi ro
Hiểu về tài sản có rủi ro
Cuộc khủng hoảng tài chính năm 2007 và 2008 được thúc đẩy bởi các tổ chức tài chính đầu tư vào các khoản vay thế chấp dưới chuẩn có rủi ro vỡ nợ cao hơn nhiều so với các nhà quản lý và điều hành ngân hàng được cho là có thể. Khi người tiêu dùng bắt đầu vỡ nợ trong các khoản thế chấp của họ, nhiều tổ chức tài chính đã mất một lượng vốn lớn, và một số trở nên mất khả năng thanh toán.
Basel III, một bộ các quy định ngân hàng quốc tế, đưa ra các hướng dẫn nhất định để tránh vấn đề này tiến lên phía trước. Các nhà quản lý hiện khẳng định rằng mỗi ngân hàng phải nhóm các tài sản của mình lại với nhau theo loại rủi ro để lượng vốn cần thiết được khớp với mức rủi ro của từng loại tài sản. Basel III sử dụng xếp hạng tín dụng của một số tài sản nhất định để thiết lập hệ số rủi ro của chúng. Mục tiêu là để ngăn chặn các ngân hàng mất một lượng vốn lớn khi một loại tài sản cụ thể giảm mạnh về giá trị.
Các ngân hàng phải cân bằng tỷ lệ lợi nhuận tiềm năng của một loại tài sản với số vốn họ phải duy trì cho loại tài sản.
về cách các tài sản có rủi ro được sử dụng để làm giảm tỷ lệ khả năng thanh toán của các ngân hàng.
Cách đánh giá rủi ro tài sản
Các nhà quản lý xem xét một số công cụ để đánh giá rủi ro của một loại tài sản cụ thể. Vì một tỷ lệ lớn tài sản ngân hàng là các khoản vay, các nhà quản lý xem xét cả nguồn trả nợ và giá trị cơ bản của tài sản thế chấp.
Một khoản vay cho một tòa nhà thương mại, ví dụ, tạo ra các khoản thanh toán lãi và gốc dựa trên thu nhập cho thuê từ người thuê. Nếu tòa nhà không được cho thuê đầy đủ, tài sản có thể không tạo ra thu nhập đủ để trả nợ. Vì tòa nhà đóng vai trò là tài sản thế chấp cho khoản vay, các nhà quản lý ngân hàng cũng xem xét giá trị thị trường của chính tòa nhà.
Trái phiếu kho bạc Hoa Kỳ, mặt khác, được bảo đảm bởi khả năng của chính phủ liên bang để tạo ra thuế. Các chứng khoán này có xếp hạng tín dụng cao hơn và việc nắm giữ các tài sản này đòi hỏi ngân hàng phải mang ít vốn hơn nhiều so với khoản vay thương mại. Theo Basel III, nợ và chứng khoán của chính phủ Hoa Kỳ có tỷ lệ rủi ro là 0%, trong khi các khoản thế chấp nhà ở không được chính phủ Hoa Kỳ đảm bảo có trọng số từ 35 đến 200% tùy theo thang trượt đánh giá rủi ro.
Cân nhắc đặc biệt
Các nhà quản lý ngân hàng cũng chịu trách nhiệm sử dụng tài sản để tạo ra tỷ lệ lợi nhuận hợp lý. Trong một số trường hợp, tài sản mang nhiều rủi ro hơn cũng có thể tạo ra lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng, bởi vì những tài sản đó tạo ra mức thu nhập lãi cao hơn cho người cho vay. Nếu ban quản lý tạo ra một danh mục tài sản đa dạng, tổ chức có thể tạo ra lợi nhuận hợp lý cho tài sản và cũng đáp ứng yêu cầu về vốn của cơ quan quản lý.
