Mục lục
- Chuyển đổi truyền thống sang Roth IRA
- Ý nghĩa của thuế
- Liệu một chuyển đổi có ý nghĩa?
Ưu điểm chính của Roth IRA, không giống như IRA truyền thống, là bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập đối với số tiền bạn rút khi nghỉ hưu. Mặc dù bạn không thể đóng góp cho Roth IRA nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn do IRS đặt ra, bạn có thể chuyển đổi IRA truyền thống thành một quy trình đôi khi được gọi là "IRA backdoor".
Chìa khóa chính
- Bạn có thể chuyển đổi tất cả hoặc một phần tiền trong IRA truyền thống thành Roth IRA.Even nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn cho việc đóng góp cho Roth IRA, bạn vẫn có thể thực hiện chuyển đổi Roth, đôi khi được gọi là "backlink Roth IRA." Bạn sẽ nợ thuế đối với số tiền bạn chuyển đổi, nhưng bạn sẽ có thể rút tiền miễn thuế từ Roth IRA trong tương lai.
Cách chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth IRA
Chuyển đổi tất cả hoặc một phần của IRA truyền thống sang Roth IRA là một quá trình khá đơn giản. IRS mô tả ba cách để thực hiện:
- Một rollover, trong đó bạn nhận phân phối từ IRA truyền thống của mình dưới dạng séc và gửi tiền vào tài khoản của Roth trong vòng 60 ngày. Chuyển khoản ủy thác cho người được ủy thác, trong đó bạn chỉ đạo tổ chức tài chính giữ truyền thống của bạn IRA để chuyển tiền vào tài khoản Roth của bạn tại một tổ chức tài chính khác. Chuyển khoản cùng ủy thác, trong đó bạn nói với tổ chức tài chính giữ IRA truyền thống của bạn để chuyển tiền vào tài khoản của Roth tại cùng tổ chức đó.
Trong ba phương thức, hai loại chuyển tiền có khả năng là hoàn hảo nhất. Nếu bạn thực hiện tái đầu tư và vì bất kỳ lý do gì, không gửi tiền trong vòng 60 ngày cần thiết, bạn có thể phải chịu thuế phạt 10% đối với các khoản phân phối sớm ngoài các khoản thuế khác mà bạn sẽ nợ do việc chuyển đổi. Thuế phạt 10% không áp dụng nếu bạn trên 59 tuổi.
Dù bạn sử dụng phương pháp nào, bạn sẽ cần báo cáo chuyển đổi cho IRS bằng Mẫu 8606 khi bạn nộp thuế thu nhập trong năm.
Ý nghĩa của thuế
Khi bạn chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth, bạn sẽ nợ thuế đối với bất kỳ khoản tiền nào trong IRA truyền thống sẽ bị đánh thuế khi bạn rút tiền. Điều đó bao gồm các khoản đóng góp được khấu trừ thuế mà bạn đã thực hiện cho tài khoản cũng như các khoản thu nhập được hoãn thuế đã tích lũy trong tài khoản trong những năm qua. Tiền đó sẽ bị đánh thuế dưới dạng thu nhập cho năm bạn thực hiện chuyển đổi.
Một lợi thế mà IR IRA có được so với IRA truyền thống là bạn sẽ không phải thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc. Hãy suy nghĩ về điều gì đó nếu bạn muốn để lại tiền cho những người thừa kế của mình.
Chuyển đổi Roth IRA có hợp lý với bạn không?
Khi bạn chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth, sẽ có sự đánh đổi. Bạn sẽ phải đối mặt với một hóa đơn thuế có thể là một khoản tiền lớn do chuyển đổi, nhưng bạn sẽ có thể rút tiền miễn thuế từ tài khoản Roth trong tương lai.
Một lý do chuyển đổi có thể có ý nghĩa đối với bạn là nếu bạn dự kiến sẽ ở trong khung thuế cao hơn sau khi bạn nghỉ hưu so với hiện tại. Điều đó có thể xảy ra, ví dụ, nếu thu nhập của bạn thấp bất thường trong một năm cụ thể hoặc nếu chính phủ tăng thuế suất đáng kể trong tương lai.
Một lý do khác mà việc chuyển đổi Roth có thể có ý nghĩa là vì Roths, không giống như IRA truyền thống, không phải chịu các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) sau khi bạn đến tuổi 72. Vì vậy, nếu bạn may mắn không cần phải lấy tiền từ Roth IRA, bạn có thể để nó tiếp tục phát triển và để lại cho những người thừa kế của bạn một ngày nào đó.
Và nói về tuổi già, nếu cuối cùng bạn vẫn kiếm được thu nhập đủ điều kiện ở độ tuổi đó, bạn có thể tiếp tục đóng góp cho một IR IR và đạt được sự tăng trưởng miễn thuế đối với số tiền đó. Bạn phải ngừng đóng góp cho IRA truyền thống cho đến 70 tuổi.
