ĐỊNH NGH ofA Mẫu N-SAR
Mẫu đơn N-SAR của SEC là hồ sơ của Sở Giao dịch và Chứng khoán Hoa Kỳ (SEC) dành riêng cho các công ty quản lý đầu tư đã đăng ký. Nó yêu cầu các công ty đó tiết lộ thông tin tài chính quan trọng (ví dụ: bất kỳ doanh số bán cổ phiếu hoặc tỷ lệ doanh thu danh mục đầu tư của họ). Thông tin này thường được bao gồm trong các báo cáo cổ đông của công ty.
BREAKING DOWN SEC Mẫu N-SAR
Trước Đạo luật Sarbanes-Oxley năm 2002, mẫu N-SAR cũng được yêu cầu nộp theo Mục 13 và 15 (d) của Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934. Mẫu N-SAR và tất cả các hồ sơ liên quan của nó được đề cập trong Phần 30 của Đạo luật Công ty Đầu tư năm 1940, đòi hỏi các công ty đầu tư và tin tưởng để nộp báo cáo nửa năm và hàng năm với SEC.
Đạo luật này cũng loại bỏ yêu cầu rằng mẫu N-SAR phải được chứng nhận bởi một giám đốc điều hành và tài chính chính của một công ty đầu tư đã đăng ký.
Mẫu đơn N-SAR và Hồ sơ SEC bổ sung
Mẫu N-SAR của SEC, áp dụng cho các công ty quản lý đầu tư đã đăng ký, chỉ là một trong một số mẫu SEC quan trọng mà các nhà đầu tư và nhà quản lý nên biết khi tiến hành kinh doanh trong ngành dịch vụ tài chính.
Các cố vấn đầu tư sử dụng SEC Form ADV, ví dụ, để đăng ký với cả Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) và các cơ quan chứng khoán nhà nước. Mẫu này nêu chi tiết bất kỳ và tất cả các hành động kỷ luật đối với cố vấn, cùng với các dịch vụ, lệ phí, nền tảng chuyên môn và các hoạt động kinh doanh hiện tại và được đề xuất.
Mẫu ADV bao gồm hai phần. Phần 1 yêu cầu thông tin về kinh doanh, quyền sở hữu, khách hàng, nhân viên, thông lệ kinh doanh, liên kết và bất kỳ sự kiện kỷ luật nào của cố vấn hoặc nhân viên của cố vấn đầu tư. Phần 2 là một tài liệu dài hơn, kể chuyện hơn, chứa thông tin về các loại dịch vụ tư vấn được cung cấp, biểu phí của cố vấn, thông tin kỷ luật, xung đột lợi ích, và nền tảng giáo dục và quản lý kinh doanh của nhân viên tư vấn.
Mẫu SEC S-1 và S-1 / A cũng có ý nghĩa đối với việc đăng ký ban đầu đối với chứng khoán mới của các công ty đại chúng hiện tại hoặc đang chờ xử lý. Các công ty phải có hồ sơ S-1 trước khi cổ phiếu của họ có thể được liệt kê trên sàn giao dịch quốc gia. Thông thường, họ sẽ tranh thủ sự giúp đỡ của một ngân hàng đầu tư hoặc tổ chức của các chủ ngân hàng đầu tư để giúp soạn thảo và nộp Mẫu S-1. Biểu mẫu bao gồm thông tin chi tiết về kế hoạch sử dụng tiền bán hàng, mô hình kinh doanh hiện tại và cạnh tranh, đưa ra phương pháp giá và bất kỳ sự pha loãng nào sẽ xảy ra. Đây chỉ là một vài phần quan trọng; nhà đầu tư nên đọc toàn bộ biểu mẫu để biết thông tin toàn diện.
