Tài khoản hưu trí cá nhân có thể đóng vai trò bổ sung tiết kiệm cho kế hoạch hưu trí do chủ sử dụng lao động và hơn một phần ba số hộ gia đình Hoa Kỳ sở hữu ít nhất một IRA trong năm 2017. Tổng cộng, những người tiết kiệm hưu trí đã nắm giữ 8.4 nghìn tỷ đô la trong IRA của họ, chiếm 11% tổng số tài sản tài chính hộ gia đình. Tình trạng được ưu đãi thuế của các tài khoản là một phần lớn trong kháng cáo của họ.
Abigail Gunderson, nhà hoạch định tài chính và cố vấn giàu có tại Tanglewood Total Wealth Management ở Houston cho biết.
IRA được thiết kế để đầu tư dài hạn, nhưng một số người tiết kiệm chọn khai thác tài khoản của họ trước khi nghỉ hưu. Những lý do thường được trích dẫn nhất để rút tiền sớm bao gồm mua nhà, trả tiền cho giáo dục đại học, chi trả các chi phí y tế, thanh toán cho các trường hợp khẩn cấp về tài chính và trả hết nợ.
Mặc dù rút tiền sớm có thể cung cấp cho bạn dòng tiền rất cần thiết, nhưng nó có thể gây ra hậu quả tài chính đáng kể.
Tác động thuế của rút tiền sớm IRA
Rút khỏi IRA trước khi nghỉ hưu có thể kích hoạt các hình phạt thuế, tùy thuộc vào loại IRA mà việc rút tiền đến từ đâu và số tiền này được sử dụng để làm gì.
Việc rút tiền sớm từ IRA truyền thống có thể khiến bạn rơi vào khung thuế cao hơn, Andy Whitaker, phó chủ tịch của Gold Tree Financial ở Jacksonville, Florida nói. Tất cả các phân phối được bao gồm dưới dạng thu nhập trong năm hiện tại, điều này sẽ thêm vào tiền lương hiện tại của họ, ông nói. Ngoài ra, nếu những phân phối đó được thực hiện trước tuổi 59, có thể áp dụng hình phạt rút tiền sớm 10%.
Đây là một ví dụ để minh họa chi phí có thể là bao nhiêu. Giả sử bạn 50 tuổi và rút 50.000 đô la từ IRA truyền thống của bạn. Bạn rơi vào khung thuế thu nhập 24%, có nghĩa là bạn nợ khoảng 12.000 đô la khi rút tiền. Bạn cũng còn nợ thêm 5.000 đô la cho hình phạt rút tiền sớm, dẫn đến tổng hóa đơn thuế là 17.000 đô la. Đó là một phí bảo hiểm cao để trả.
Ngoại lệ rút tiền sớm
Việc bạn có trả tiền phạt rút tiền sớm hay không dựa trên lý do rút tiền IRA của bạn.
Có một số trường hợp ngoại lệ sẽ cho phép người nộp thuế tránh được mức phạt 10% dựa trên thực tế và hoàn cảnh, theo ông Jac Helton, chiến lược gia giàu có của PNC Wealth Management.
Những trường hợp này bao gồm rút tiền cho:
Tuy nhiên, bạn vẫn có trách nhiệm nộp thuế thu nhập khi rút tiền cho các mục đích được liệt kê ở trên.
Quy tắc rút tiền sớm của IR IRA
Trong khi IRA truyền thống được tài trợ bằng đô la trước thuế, thì IR IR được tài trợ với các khoản đóng góp sau thuế. Điều đó làm thay đổi điều trị thuế của họ để rút tiền sớm. Nếu bạn dưới 59 tuổi, bạn có thể rút bao nhiêu tổng số tiền đóng góp của mình mà không phải chịu bất kỳ khoản thuế nào, theo ông Arnold Gunderson.
Cho dù bạn phải trả thuế thu nhập hay phạt rút tiền sớm 10% bản lề về việc phân phối có đủ điều kiện hay không. Helton nói rằng các bản phân phối đủ điều kiện phải đáp ứng một trong các tiêu chí sau:
- Mất năm năm trở lên sau khi tài khoản được mởTrong tuổi 59 trở lên Được sử dụng để mua hoặc xây dựng ngôi nhà đầu tiên Được thực hiện vì một khuyết tật Được thực hiện bởi một người thụ hưởng sau cái chết của chủ tài khoản
Rút tiền sớm được thực hiện trước cửa sổ năm năm có thể phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10%. Bạn cũng sẽ phải trả thuế thu nhập cho bất kỳ khoản thu nhập nào bạn rút.
Rút tiền sớm IRA có thể thu hẹp khoản tiết kiệm hưu trí
Ngoài tác động về thuế, bạn cũng phải xem xét liệu rút tiền sớm IRA có thể thay đổi mục tiêu tiết kiệm dài hạn của bạn hay không.
Tập trung vào một IRA sớm thường sẽ dẫn đến một lối sống nghỉ hưu thấp hơn khi nghỉ hưu, ông Whit Whitaker nói. Nếu bạn giảm kích thước con gà của bạn, bạn sẽ giảm kích thước trứng của mình, nghĩa là bạn sẽ giảm tài sản tạo thu nhập cho nghỉ hưu.
Đây là một ví dụ khác. Giả sử bạn 50 tuổi, với 500.000 đô la trong IRA của bạn. Bạn có kế hoạch nghỉ hưu ở tuổi 65 và tài sản của bạn hiện đang kiếm được tỷ lệ lợi nhuận hàng năm là 7%. Nếu bạn không đóng góp gì thêm cho IRA của mình, tài khoản của bạn có thể tăng lên gần 1, 4 triệu đô la khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, việc rút 50.000 đô la ở tuổi 50 sẽ cắt giảm gần 200.000 đô la thu nhập bị mất khỏi tổng số tiền tiết kiệm của bạn.
Xem xét các lựa chọn thay thế vay khác, chẳng hạn như một khoản vay vốn chủ sở hữu nhà, có thể tiết kiệm tiền tiết kiệm hưu trí của bạn.
Ưu điểm của khoản vay vốn chủ sở hữu nhà ở có thể bao gồm trong môi trường lãi suất thấp, không phải trả thuế thu nhập, không có hình phạt tiềm tàng đối với phân phối IRA và lãi suất cho khoản vay có thể được khấu trừ thuế, theo ông Helton nói. Theo quy định mới của IRS, tiền lãi cho các khoản vay vốn chủ sở hữu được khấu trừ khi những khoản tiền đó được sử dụng để cải thiện đáng kể nơi cư trú chính của bạn.
Mặc dù mỗi người đều có ưu và nhược điểm, thẻ tín dụng, khoản vay cá nhân hoặc vay từ bạn bè và gia đình cũng có thể cung cấp các khoản tiền cần thiết trong ngắn hạn.
Thông thường, không có ngoại lệ rằng khai thác sớm IRA nên là biện pháp cuối cùng, chỉ sau khi tất cả các lựa chọn khác đã hoàn toàn cạn kiệt, theo Whit Whitaker nói.
Điểm mấu chốt
Nói chuyện với cố vấn tài chính hoặc kế toán của bạn về tác động thuế tiềm ẩn nếu bạn dự tính rút tiền sớm IRA. Quan trọng nhất, tập trung vào việc thêm các đóng góp mới cho IRA của bạn tiến về phía trước.
Chìa khóa chính là cam kết đưa tiền trở lại, theo ông Arnold Gunderson. Cô cũng khuyên nên xây dựng dự trữ khẩn cấp của bạn để tránh phải rút thêm tiền sớm trong tương lai.
Thông thường, chúng tôi khuyên bạn nên tiết kiệm một khoản tiền có thể chi trả ít nhất ba tháng cho chi phí sinh hoạt của một năm. Khi có tình huống khẩn cấp phát sinh, bạn sẽ có một quỹ ngày mưa mà bạn có thể dễ dàng khai thác với các hậu quả thuế tối thiểu.
