Mô tả Kế hoạch Tóm tắt (SPD) là một tài liệu mà người sử dụng lao động phải cung cấp miễn phí cho những nhân viên tham gia vào các chương trình hưu trí được bảo đảm bởi Đạo luật về hưu trí hoặc các chương trình phúc lợi y tế. SPD là một hướng dẫn chi tiết về những lợi ích mà chương trình cung cấp và cách thức hoạt động của chương trình. Nó phải mô tả khi nào nhân viên đủ điều kiện tham gia chương trình, cách tính và trả tiền, cách nhận trợ cấp và khi nào quyền lợi được giao.
SPD phải bằng ngôn ngữ đơn giản mà nhân viên có thể hiểu. Nó phải bao gồm tên chương trình và số được gán cho Dịch vụ doanh thu nội bộ, tên và địa chỉ của người sử dụng lao động, tên và thông tin liên hệ của quản trị viên chương trình, tuyên bố về các quyền của Đạo luật về trách nhiệm giải trình và trách nhiệm bảo hiểm y tế, tiết lộ ERISA và hướng dẫn về cách nhân viên có thể nộp khiếu nại hoặc kháng cáo.
Chìa khóa chính
- Nhân viên phải nhận được Mô tả Kế hoạch Tóm tắt (SPD) từ chủ lao động của họ. Chương trình mô tả các lợi ích của chương trình và cách thức hoạt động của chương trình. Kế hoạch phải trả lời các câu hỏi cụ thể như tên chương trình, số IRS được chỉ định của kế hoạch, tên và địa chỉ của chủ nhân và một tuyên bố về sức khỏe và quyền trách nhiệm.
Hiểu mô tả kế hoạch tóm tắt
Khi bạn được tuyển dụng lần đầu, bạn sẽ nhận được một SPD bao gồm các quyền lợi chăm sóc sức khỏe và nghỉ hưu của chủ nhân mới trong vòng 90 ngày. Công ty có thể phân phối tài liệu cho bạn bằng điện tử nếu bạn thường xuyên sử dụng máy tính tại nơi làm việc hoặc dưới dạng bản sao cứng. Nếu bạn chỉ nhận được một bản sao điện tử, bạn có thể yêu cầu một bản sao bằng văn bản.
Mô tả kế hoạch tóm tắt sẽ trả lời câu hỏi của bạn
Một kế hoạch nên bao gồm các câu trả lời cho các câu hỏi sau:
- Có yêu cầu độ tuổi tối thiểu để tham gia vào kế hoạch không? Có yêu cầu dịch vụ tối thiểu để tham gia vào kế hoạch không? Nếu vậy, nó là gì và được tính như thế nào? Khi nào năm kế hoạch bắt đầu và kết thúc? Nó chạy từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12, hay nó có ngày bắt đầu và ngày kết thúc khác nhau? Thông tin này rất quan trọng đối với các chương trình sức khỏe vì chủ tài khoản cần biết khi nào khoản khấu trừ hàng năm của bạn được đặt lại. Tôi có đóng góp cho chương trình không, hoặc tất cả các khoản đóng góp đến từ chủ lao động của tôi? Đối với kế hoạch nghỉ hưu, kế hoạch có cho phép tái đầu tư từ các kế hoạch khác không? Ví dụ: tôi có thể chuyển khoản 401 (k) của mình từ chủ cũ sang kế hoạch này không? Đối với kế hoạch nghỉ hưu, đóng góp của chủ lao động và nhân viên được đầu tư như thế nào? Có các khoản đầu tư mặc định mà tiền sẽ được chuyển đến nếu tôi không chọn các tùy chọn đầu tư cụ thể không? Nếu vậy, chúng là gì? Làm cách nào để thay đổi lựa chọn đầu tư của tôi? Khi nào tôi được giao trong kế hoạch nghỉ hưu? Tôi có ngay lập tức được giao 100% hay tôi phải làm việc cho công ty trong một số năm nhất định để trở thành một phần hoặc hoàn toàn được giao? Tôi có được phép vay từ tài khoản hưu trí của mình không? Nếu vậy, các quy tắc là gì? Điều gì xảy ra với lợi ích của tôi nếu tôi bị tàn tật? Nếu tôi rời công ty? Nếu tôi nghỉ hưu? Nếu tôi chết? Nếu tôi nghỉ phép?
Tóm tắt Kế hoạch Mô tả Cung cấp Bảo vệ Nhà tuyển dụng Chống lại Vụ kiện
Về phía doanh nghiệp, nhà tuyển dụng nên đảm bảo rằng SPD của họ bao gồm mọi thứ cần thiết. Không có SPD hoặc SPD không đầy đủ, người sử dụng lao động tiếp xúc với các vụ kiện từ nhân viên. Một SPD tuân theo các hướng dẫn của ERISA và rõ ràng đưa ra các loại trừ và giới hạn sẽ bảo vệ công ty trước các hành động pháp lý có thể.
SPD cần nêu rõ những gì định nghĩa một nhân viên được hưởng nhiều lợi ích khác nhau và liệu những nhân viên đó có bao gồm các nhà thầu độc lập, công nhân tạm thời, vợ / chồng, đối tác trong nước và trẻ em. Ngoài ra, nếu 10% hoặc nhiều nhân viên của bạn nói một ngôn ngữ khác tiếng Anh, bạn cũng phải xuất bản SPD của mình bằng các ngôn ngữ khác. Thuê một luật sư hiểu luật ERISA để xem xét SPD trước khi bạn phân phối nó có thể giúp đảm bảo tài liệu đầy đủ, kỹ lưỡng, chính xác và tuân thủ luật pháp tiểu bang và liên bang. Có thể mất vài tháng để tạo một SPD từ đầu đến cuối. Đảm bảo nhân viên của bạn có thể hiểu nó một cách dễ dàng sẽ giảm khiếu nại, kiện cáo và câu hỏi cho nguồn nhân lực từ những nhân viên bối rối.
Nhà tuyển dụng có thể thay đổi những lợi ích họ cung cấp định kỳ. Khi điều này xảy ra, người sử dụng lao động phải thông báo cho tất cả nhân viên bằng văn bản bằng cách đưa cho họ bản SPD sửa đổi hoặc bản tóm tắt các sửa đổi quan trọng giải thích các thay đổi đối với SPD. Công ty phải phân phối thông báo trong vòng 60 ngày kể từ khi thay đổi có hiệu lực nếu làm giảm phạm vi bảo hiểm hoặc lợi ích. Nếu các thay đổi không làm giảm phạm vi bảo hiểm hoặc lợi ích, thông báo sẽ được phân phối trong vòng 210 ngày sau khi kết thúc năm kế hoạch khi thay đổi có hiệu lực.
